请问老师 之前会计把一笔费用 开具的专票没有入进项税额 全部入掉费用了 但是抵扣的时候却进行抵扣了 我现在在结转增值税 发现这个问题了 怎么处理呢 是2020年的费用

老师 是去年的费用了 不会影响年度损益吗

去年的汇算清缴你要修改吗

去年的已经汇算清缴完了呀

那就这么做 调整到今年 影响到今年 你要用以前年度损益调整得去税务局修改去年的

老师 这样可以吗 直接调整的话

可以的可以的 可以的

其实我考虑的是这个问题也不影响损益 就只是增值税的结转问题（进项的结转等）因为这个支出中的费用我们是如实记账了 而且也是如实抵扣了 也没影响到税金的缴纳 也是按数缴纳的 利润也不影响

你们多抵扣了所得税 现在增加进项 减少费用

老师 那我们就 借 费用（进项的那部分） 负数 借 应交税费-应交增值税-进项税额 可以吧 数额不大 就是2000元