老师你好，我利润表上之前都是亏损，现在这个季度盈利了，我怎么填写企业所得税

之前都是亏损，现在盈利，填写企业所得税纳税申报表是，我填写利润总额了，它就自动填入弥补以前年度亏损了呢

帮我看我的企业所得税纳税申报表，还需补哪里呢，这样填对吗

如果有弥补亏损就是这么填没问题

我弥补以前年度亏损了，那我分录怎么写

弥补以前年度损益调整不需要做分录

那我的财务软件系统里不是挂账了吗

你具体怎么做账了呢

按理来说，做账是累下来了，那我报税的时候是不是哪里填错了呢

这个是税会差异，弥补亏损不需要做账

那怎么处理

你申报就是按照弥补亏损的申报啊

那你看我发给你的两个表格有怎么疑问么

意思是你在账上计提所得税了对吧？

是的，计提所得税了的