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销项为负数,月底怎么结转

2021-07-08 10:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-08 10:58

同学好:说清楚一点,意思本月就一张冲红发票吗?

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快账用户8207 追问 2021-07-08 11:17

是的,一般纳税人,本月只开了一张负数发票,没有开正数发票

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齐红老师 解答 2021-07-08 11:19

那就时不交税,不处理,下月把红票税用了就行

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快账用户8207 追问 2021-07-08 11:27

那申报表怎么填写

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快账用户8207 追问 2021-07-08 11:28

销项税额填负数吗

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快账用户8207 追问 2021-07-08 11:28

用不用转到进项

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齐红老师 解答 2021-07-08 11:52

填负数,不转入进项

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同学好:说清楚一点,意思本月就一张冲红发票吗?
2021-07-08
你好,学员,余额直接负数即可的
2022-09-25
这种情况不需要的,不需要进行单独的账务处理的
2022-07-01
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-06-08
同学,你好 结转到应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
2024-01-04
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