老师，我想问一下：5月份汇算清缴补缴了20年的所得税2万，但是在20年底时这个2万没有计提过，那也我5月份的资产负债表上未分配利润的期末数减去期初数的金额与利润表中最后的净利润的本年累数是对不上的差2万的是吗？

分录我是这样做的

老师这样做对吗

你好 分录处理正确，这样就会出现差距

那怎么处理会不出现差距呢

还是不管怎么处理都会出现差距？

你好，你们是小企业准则对吗？

老师，是的

对，会产生这种差异，因为期初数没有调整，所以会有这种差异

那怎么调整过后就不会有差弄呢？

你调整你今年年初金额更改

年初金额怎么调整呀？