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老师好,小规模纳税人,疫情期间享受税率1%,涉及到的科目不会处理,特别是增值税的相关二级科目分录不会做。业务如图,请老师帮我解答一下,谢谢!

老师好,小规模纳税人,疫情期间享受税率1%,涉及到的科目不会处理,特别是增值税的相关二级科目分录不会做。业务如图,请老师帮我解答一下,谢谢!
2021-07-10 17:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-10 17:45

你好,你是按照几个点做的价税分离,专票上面税率多少

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快账用户2745 追问 2021-07-10 18:19

小规模纳税人,专票税率也是1%

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齐红老师 解答 2021-07-10 21:44

你好,你的二级科目没有问题的,小规模就是这样处理

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快账用户2745 追问 2021-07-10 22:21

疫情期间3%优惠至1%的差额2%部分要怎样处理?

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齐红老师 解答 2021-07-11 08:02

你不是按照1%做的,不存在2%差异了

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相关问题讨论
你好,你是按照几个点做的价税分离,专票上面税率多少
2021-07-10
你好,做应交税费应交增值税里面季度30万以内,在季度末的那一个月,借应交税费,应交增值税,贷营业外收入其他
2023-04-06
你好,小规模不用做销项税额三级明细,减免时,借应交税费--应交增值税,贷营业外收入
2021-01-03
借应交税费减免税额,贷营业外收入。
2023-08-11
您好 小规模纳税人不用销项销项税额这个三级科目 用应交税费-应交增值税科目就可以了 月末也不需要结转增值税 印花税在电子税务局申报就好了 不需要买印花税票
2023-08-03
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