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您好,老师,我这边有一家账,1-3月份三定15000收入,实际开票10多万,第二季度转为额定征收了,要怎么做账呢,收入怎么记

2021-07-12 09:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-12 09:38

 你好     借应收账款或者银行存款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税  

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快账用户8184 追问 2021-07-12 09:40

收入从什么时候记呢,因为是三定,报税金额15000,但开票10多万

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齐红老师 解答 2021-07-12 09:50

 你好 收入从你们实际开票的时候 当月来做账的。 虽然你是定期定额的。但是你现在  超过了定额金额。 就得按实际开票金额来报税的 

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快账用户8184 追问 2021-07-12 10:38

3月前是三定,那定税收入和做账收入不一致呢

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齐红老师 解答 2021-07-12 10:45

 你好   不一致的话  你就从你查账开始 ; 用查账上月的期末数据来建账  

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快账用户8184 追问 2021-07-12 13:12

就是税局核定报税的数据为建账的期初数是吗

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齐红老师 解答 2021-07-12 13:13

 你好  以你们    期末数据来建账  不是核定的 数据来 

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 你好     借应收账款或者银行存款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税  
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