请问20年11月份收到专票车辆的保险费用，合计不含税金额是11811.74元，税额708.71元，税额已经抵扣，今年的5月份之前已经汇算清缴过了，请问要再次修改汇算清缴的话，不含税金额需要在期间费用明细调增，那税额呢？需要在汇算清缴直接修改吗?还是等下个月申报增值税时，进项税额表那里填写转出708.71元？

请问20年11月份收到专票车辆的保险费用，合计不含税金额是11811.74元，税额708.71元，税额已经抵扣，今年的5月份之前已经汇算清缴过了，请问要再次修改汇算清缴的话，不含税金额需要在期间费用明细调增，那税额呢？需要在汇算清缴直接修改吗?还是等下个月申报增值税时，进项税额表那里填写转出708.71元？

甲企业为增值税一般纳税人，2021年10月发生以下业务： (1)购进纪念品，取得增值税专用发票上注明增值税2600元，将其全部用于集体福利。(2）从某增值税小规模纳税人处购进原材料，取得普通发票，支付运输企业（增值税一般纳税人）不含税运输费10000元，取得货运增值税专用发票。 (3）销售汽车装饰物品，取得不含税收入20000元；提供汽车修理劳务取得不含税收入12000元、修缮房屋取得收入2000元、出租房屋取得租金收入4000元、出租汽车取得不含税租金收入5000元。 (4)当月将本企业使用过的2008年购入的一台机器设备销售，该机器设备购入时不得抵扣且未抵扣进项税额，取得含税销售收入25750元° (5）因管理不善丢失一批以前月份购入的原材料（已抵扣进项税额），账面成本为6000元。（其他相关资料：上述增值税专用发票的抵扣联均已经过认 要求：根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。 (1）计算该企业当月准予抵扣的进项税额；(2）计算该企业当月的増值税销项税额； (3）计算出售自己使用过的固定资产应缴纳的增值税； (4）计算该企业当月应缴纳的增值税。

老师您好，请问去年企业所得税汇缴清算中，研发费用加计扣除有填写50万元，已100%扣除，但企业利润是20万，之前有预缴企业所得税，所以为了不麻烦，所以在调增其他上填写了是100万元，使营业利润有金额，不用退税。如果后期税务有调查，加计扣除不能填写50万，只可以填写20万，那我需要调整企业所得税报表，是修改加计扣除项，那调增的那一块我可以相继调整吗？还是只能调整加计扣除这一栏

税务查到22年，23年有几笔收入应当提前一两个月计入收入缴税，现在要求更改相关月份申报表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值税申报表为无票收入，再更正五月份新增一笔负数再新增一笔正数开票收入，金额都不大，销项税也就几十百八块，只是要求非要提前按相关日期申报 问题一，这样更改的同时会产生滞纳金，进项税的也是五月勾选的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申请留抵退税，附加税也会有变动。会涉及到应交税费相关科目，营业税金及附加的变动，现在是24年，怎么更改22年相关月份有变化的科目，还是在24年做调整。怎么调整。 问题二，22年企业所得税汇算清缴过了。23年也已经汇算清缴过了，现在是24年，应该怎么调整22年的相关事项。