老师，我们公司收到货物没收到发票怎么做账务处理

我们是一般纳税人

收到了发票的话，就冲销之前的分录，再做正确的分录

那收到发票尼

借：原材料（负数） 贷：银行存款/应付账款（负数） 借：原材料 贷：银行存款/应付账款

借：原材料 应交税费-增值税（假如是专票的话） 贷：银行存款/应付账款

请问还有什么可以帮您的呢？

是专票，是要先做个负数，然后做个正确的吗

您好，是的。您也可以不那样做

比如说之前预计10元，现在发票12元，直接就是补上计提2元就可以了

请问还有什么可以帮您的

您好，我还想问下，搬运原材料的运费要如何做账

如果品相很多的话要分开分吗

根据《企业会计准i则第1号-存货》第六条规定：存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。所以，运费计入原材料成本：

如果存货品项多的话还需要计入不同的品相是吗

您好，是的您理解很不错

那卖出去的运输费用也是我们出的的话，那这个运费应该计入哪个品相

有的时候发票来的不及时，后期发票才来的，那运费需要怎么做账

您好，我建议是分摊，谢谢

您好，运输哪个货物就入哪个品种

刚才说错了，不是计入品相，是结账

但是有的时候发票来的不及时

您好，建议1：暂估运费，发票来了就冲减。 2：不管运费，比较运费不占大头，什么时候来发票，什么时候做账

2种方法随意您选择，谢谢

请问还有什么可以帮您的

但是第二种，需要算在当下的哪个原材料里面，因为有的时候原材料都销售了，也都收到发票了

您好，那就选择第一种，适合贵公司的就可以

暂估如何做账