请问老师，民办幼儿园是不是支付社保，公积金，伙食费，职工福利费，都要先计提，在发放。如果不计提就直接做凭证发放可不可以，我看我们会计做的都没有计提。

c@玲老师老师，我们要按工资总额2%计提工会会费，工会帐户单独开，每月基本户先计提在其他应付款然后转到工会帐户，但是自己留60%，其中40%要上交，我想问如果我们每月只把固定几项计提时放在应付职工薪酬工薪中，工资表️其他如电话费绩效等补助放在应付职工薪酬其他补肋不计提可以不，这样可以少⬆️交些，本单位防暑降温和劳保支出没走工会，走的管理费用福利费

老师您好，我有3个问题，辛苦回答一下哦，万分感谢: 我们这里是总经办财务室，原来另外一个校区的账和支付都是在总部，包括工资社保公积金的计提。 11月份开始公积金计提在总部，实际支付在分校区，12月份社保、公积金都正常在分校区支付。工资是总部支付（社保缴纳上月，公积金缴纳当月） 1、12月份开始，我是不是需要在分校区账套里补计提社保，总部冲销，公积金正常分校区计提，工资支付挂往来就可以了？（11月份公积金总部已冲销，分校区已补提） 2、原分校区房租摊销及支付在总部，12月份缴纳及房租发票都开在了分校区，接下来我是不是直接总部减少分校区的摊销，分校区续接做原摊销就可以啦，还有没有其他分录？ 3、总部有两层，其中一层12月份已退租，我需要做哪些分录？先把固定资产清理掉，12月份减少原房租摊销就可以了还是需要冲销？

请问老师，民办幼儿园是不是支付社保，公积金，伙食费，职工福利费，都要先计提，在发放。如果不计提就直接做凭证发放可不可以，我看我们会计做的都没有计提。

老师，请问，工资表上的人，有的并没有在公司实际发放工资，就比如工资表里的前四个人，那么，公司可以只帮他们买着社保，而不发放工资？工资表还可以像他们这样做的吗？因为我看，之前的会计，计提工资也是按照应发数的总数来计提的，包含了那几个不在公司发放工资，但是公司帮他们买社保的人。

老师，你好，请问工会经费也需要分部门计提吗？我们公司有研发人员，就做研发费用计提是吧，比如去年都没做计提，直接做的缴纳，今年1月份做账，先做缴纳10到12月的分录，在接着做计提的分录可以吗？金额保持一致