老师您好，期末增值税留底退税额允许从附加税计税依据中扣除，附加税申报表怎么填写

老师，计税依据那我直接填写0

还是在计税依据那正常填写，后边本期减免税额那填写要减免的计税依据

你现在增值税主表是不是应补退税额为0 ？那这个附加税也是0 申报

主表应交税

老师，计税依据增值税额和主表一致，允许扣除的留底退税在本期减免税额那填写？

你去参考下这个案例，去申报，这个减掉退税，之后再去申报附加税，这个是税局稽查人员写案例，例3：某市闻涛软件开发有限公司2018年7月产生增值税销项税额80万元，当期取得进项税额10万元，上月账面期末留抵税额40万元因符合退还部分行业增值税留抵税额的政策，已在7月申请退还。该公司7月份应申报缴纳增值税70万元（80－10＝70）。 　　同时，由于该公司缴纳了7月份的增值税70万元，还应申报缴纳城市建设维护税、教育费附加和地方教育附加。根据“对实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税（征）依据中扣除退还的增值税税额”的政策规定，允许该公司将退还的增值税留抵税额40万元从当期城市维护建设税及附加的计税（征）依据中扣除，该公司还应申报缴纳7月份的城市建设维护税2.1万元、教育费附加0.9万元、地方教育附加0.6万元： 　　城市建设维护税：（70－40）万元×7%＝2.1万元 　　教育费附加：（70－40）万元×3%＝0.9万元 　　地方教育附加：（70－40）×2%＝0.6万元 　　以上合计缴纳城市维护建设税及附加3.6万元。 来源：税海涛声 作者：段文涛

老师我知道怎么计算，想咨询一下允许扣除的留底退税申报表怎么填写

你的这个附加税的申报表就按扣除这个退税之后的去填写一般增值税栏次。

谢谢老师