老师，2019年我司陆续付款购买了一幢厂房，当时前一位会计账务处理为借应付账款贷银行存款，现在5月份我司收到了对方开的增值税专票一张，金额5252340.37，税率9%，税额472710.63，请问老师，可以抵扣吗？另外请教详细分录

老师，请问一下我们公司是半年付款，对方半年才给我们开专票。我们计提是借 管理费用 房租 贷 其他应付款 房租。当收到专票 跟付款的时候，分录分别怎么做啊？例如 前会计做的计提 管理费用 租金 贷其他应付款 房租 全部冲红之前做的 借管理费用 租金-45000 贷 其他应付款 房租-45000。然后做一笔借 管理费用 租金 42857.14 应交税费—应交增值税—进项税额2142.86 贷库存现金 45000 然后付款了 借其他应付款 45000租金 贷 库存现金45000。我咋感觉重复了一样，但是正确的我又不懂

老师，2019年我司陆续付款购买了一幢厂房，当时前一位会计账务处理为借应付账款贷银行存款，现在5月份我司收到了对方开的增值税专票一张，金额5252340.37，税率9%，税额472710.63，请问老师，可以抵扣吗？另外请教详细分录

对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表，8-9月房租，金额是-35000，税额是-1750，对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租，当时一次性付，按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款，后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租，对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表，对方开红字发票我们，总金额是-36750，其中-35000是房租费用，-1750是进项税 这笔钱实际是没退的，抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理

老师您好，请教一下公司新成立，需装修厂房总工程价款160万，4月份预付了36.6万工程款，对方开了增值税专用发票36.6万，我做的分录是 借：预付账款-甲公司 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款 1、这个分录合理吗？ 2、月末不用做费用摊销是不？ 3、当装修款大部分付清，差质保金时，是不是要摊销

之前公司付了一笔服务费，付款的12600元的专票也开了， 我做了一笔： 借：管理费用-开办费11886.79 应交税费-应交增值税进项税额713.21 贷：其他应付帐款-某公司12600 现在收到对方公司退回现金3600元，说是票要重新开过，请问老师要怎样调账？会计分录怎么做？