之前公司付了一笔服务费，付款的12600元的专票也开了， 我做了一笔： 借：管理费用-开办费11886.79 应交税费-应交增值税进项税额713.21 贷：其他应付帐款-某公司12600 现在收到对方公司退回现金3600元，说是票要重新开过，请问老师要怎样调账？会计分录怎么做？

老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！

老师您好，我公司是小规模纳税人，2021年6月份我公司开给A公司一张1200元的物管费增值税普通发票，当时的会计分录是：借应收账款-A公司 1200元 贷：主营业务收入-物管费1165.04元 贷：应交税费-应交增值税-销项税额34.95元。今年9月份我公司向 A公司催收这笔物管费，A公司说这个发票是去年开的，已经过期了，要求我公司给他重新开具发票，请问我现在该怎么办？

老师请问下去年7月收到发票45W的建筑服务费已经做了帐，借：在建工程，借 应交税费—待认证进项税额，贷：其他应付款一A公司，现在没有抵扣，上个月对账发现开多了15W多，像这样已做待认证了，还能退回发票给他们重新开吗？如果不行如何处理？会计分录如何做？

老师，我司是一般纳税人，向平安公司租入一台汽车，总价款48万，每月付1000元，48个月付完，平安公司每月开具发票1000元专用发票给我司，我司每月按发票金额付款。去年之前会计分录是： 借：管理费用-租金 8849.56 应交税费-应交增值税（进项税额） 1150.44 贷：应付账款---平安公司 10000 我调过来，冲销去年的管理费用，应付账款调为长期应付款，汽车入固定资产，请问怎么调？

老师 我们是房地产开发公司 之前收的业主的产权代办费 （我们也是代收 当时开的收据）当时记账贷方：其他应付款 8月把我们当时收的产权代办费要付给第三方 因为是第三方给代办的 一共是11户 12600 问题是 现在第三方给开的专票 我们在专票上领导已经签完字不能退回 这11户是老项目 不能进项抵扣 分录： 借：其他应付款 12600 （价税合计） 应交税金-应交增值税-进项税额 （713.21） 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 713.21 银行存款 12600 老师 这样是不是不对