你好,实际支付的是什么业务的?
老师您好,我们公司借给了一个公司几百万,这个公司问我们,能不能指定一个人来还这笔钱?请问老师,这样操作,有没有什么风险?我们这笔借款是无利息借款。是不是喊这个公司签一个代还协议就可以了?
老师,您好!我司以往来款的形式从公户转了15万给另一家公司,钱不打算要回来了,请问这笔款需要怎么处理?有无税务风险?
老师好,我公司有家往来单位,我们挂的应收账款,目前这家公司注销了,欠我们的钱由其他个人转给我们。这样有税务风险吗?我们需要注意些什么?
老师您好,汽车销售公司,顾客从我公司贷款购车,直接从厂家发回来的车,银行办的贷款打到了我公司账户,这笔贷款又经过个人转到厂家公司,一进一出我公司怎么账务处理,这款车只挣了了厂家单独返的佣金
老师,我这边有个问题,就是我们公司老板开了好几家公司,其中一家公司假设A给另外一家公司B代付了材料款,因为当时银行快下班了,只有这个A公司账上款够,可以直接打给对方的供货商的,后期这个款也没有再打回来,目前打回来可能也不大了,因为还需要对方公司假设 C把款退回给A,再以对应的B公司账户打款打回去,所以目前A公司一直有挂账,但是这个钱也是不可能还回来了,请问下老师这个账务上怎么处理呢?是要老板写个说明吗?
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
年末,从结余中提取专用基金36万元。A.借:非财政拨款结转360000B.贷:非财政拨款结余360000C.借:非财政拨款结余分配360000D.贷:专用结余360000E.贷:经营结余360000F.借:其他结余360000G.财务会计不做处理
年末,结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借:财政拨款结转110000B.借:非财政拨款结转110000C.借:财政拨款结余110000D.借:非财政拨款结余110000E.借:其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借:业务活动费用348758B.借:单位管理费用348758C.借:事业支出348758D.借:其他结余348758E.借:专用基金348758F.贷:固定资产累计折旧348758G.贷:固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
老板是以往来款转给合作客户,相当于借款吧,现在不打算要回来了,对方也没开票给我们。
你们单位是没有风险,你们做坏账就可以,对方有风险。
对方是要按营业外收入算,需要缴纳企业所得税吗?
对的是的,需要这么做的。
好的,谢谢
不用客气,工作愉快。
老师,请问坏账损失有什么需要注意的吗?确认15万的坏账,需要向税务机关打报告说明吗?如果不做说明,是不是不允许税前扣除?坏账要汇算清缴时调增出来交企业所得税?
对方破产了,或者是注销了吗?
一般这两个理由你能证明了可以抵扣所得税,其他的税务局那边不认可。
对方没破产也没注销,就是不给钱了,老板也不想要了。
那你们自己写一个说明做坏账。
写说明是要提交给税务机关,还是自己留档存好就行。 如果不谢说明,是不是汇算清缴就要调增出来交税?
自己留存 汇算清交调整
有说明,就不用调增, 没写说明,就需要调增出来交企业所得税吗?
是这么理解的,税务局一般认可的就是对方注销或者是破产清算,这种可以抵扣所得税。
对方没注销也没破产,那这对我们来说,是双重损失,不但收不回款,而且还要调增出来交企业所得税。
对的是的,就是你们,相当于白之处。