我是你好 我想问下，我们是一般纳税人建筑行业，每个月都有预缴税款，预缴的时候做的是：借：应税-预交增值税 贷：银行 借：应税-未交增值税 贷：应税-预缴增值税，本月销项减进项以后要交20万，然后又抵了预缴的7万，本月实缴增值税13万元，后面这部分应该怎么做账呢
借应交税费，未交增值税，贷银行存款7万。
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老师。建筑劳务公司，增值税预缴的时候做了 借应交税费-增值税-预缴增值税。贷银行存款。在月末报税交税时，借 应交税费-未交增值税，贷银行存款。是否应该再做一步，借：应交增值税-销项 贷应交税费-未交增值税。 应交税费-预缴增值税 是否要做这一步呢
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老师好建筑行业异地项目，比如预缴增值税7000.本月应交增值税2000. 预缴时：借：应交税费——预缴增值税7000 贷：现金 7000； 最后结转时：借： 应交税费——转出未交增值税 9000 贷：应交税费——未交增值税 2000 应交税费——预交增值税 7000 分录是这样做的吗？
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我是你好 我想问下，我们是一般纳税人建筑行业，每个月都有预缴税款，预缴的时候做的是：借：应税-预交增值税 贷：银行 借：应税-未交增值税 贷：应税-预缴增值税，本月销项减进项以后要交20万，然后又抵了预缴的7万，本月实缴增值税13万元，后面这部分应该怎么做账呢
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老师1月预缴的增值税，我到2月才申报缴纳的。请问我1月的账里面要体现我预缴的增值税，分录应该怎么写？借：应交增值税-未交增值税 贷：应交增值税-预缴增值税，下个月缴纳的时候 借:应交增值税-预缴增值税 贷：银行存款 是这样做的吗？
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老师晚上好，建筑企业3月份在异地预缴增值税20万，公司产生销项税有32万，其中可抵扣进项税有16万，那么我4月份缴纳增值税款时只需要缴纳16万就可以吧，如果再选择分次预缴增值税16万，我4月申报3月份时就可以不用缴税了吧？那我这样记账对吗？预缴增值税：借：应交税费-预缴增值税20万，贷银行存款20万， 3月份收入： 借：预收账款-A公司387.56万， 贷：主营业务收入355.56万 贷：应交税费-应交增值税（销项税）32万 借：应交税费-转出未交增值税32 贷：应交税费-未交增值税32 借：应交税费-未交增值税32 贷：应交税费-预缴增值税16 最后一步分录不平，现在就是还差16万，是我抵扣的进项税16万，这该怎么处理?
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．目的：练习企业所得税的计算。2．资料：某工业企业为居民企业，202x年度发生经营业务如下：全年取得产品销售收入5600万元，发生产品销售成本4000万元；其他业务收入800万元，其他业务成本694万元；取得购买国债的利息收入40万元；缴纳非增值税销售税金及附加300万元；发生管理费用760万元，其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元；发生财务费用200万元；取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元（已在投资方所在地按15％的税率缴纳了所得税）；取得营业外收入100万元，发生营业外支出250万元（其中含公益捐赠38万元）。3．要求：计算该企业202x年应纳的企业所得税。
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地址变更，在电子税务局上面没有先变更主管税务机关，直接操作了了变更退税机关，这个有影响吗
粤公网安备 44030002003870号
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您的意思是交完钱直接做付款分录吗
为啥是7万 我实际这个月交了13万
刚才打错了，应该是13万，直接做缴纳的分录。
我这个月不做分录直接结转后的科目余额表是这样的
8月做了缴税以后 未缴增值税借方又增加了 ，不应该减少吗
那你结转的增值增值税做了吗？
应交税费，应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税做了这个吗？
这是结转增值税之后本月结账然后我又做了一笔缴税分录的余额表，我这个月是销项税减进项税之后又低减了一部分预缴之后要交十几万，余额表上未交增值税的余额跟我这个月报表四期末余额不一样
你好 就是没有关系 预缴准则余额等于附表四的期末余额