企业这个月进项是20销项是18，其他月份月末都清进销项的，这一期的分录怎样做，直接：借：销18，贷：进18，然后进项挂着2万的借方余额行吗？
你好 那你们实际是留抵了 2万了。是的 可以的
-
Q
您好，12月当月进项大于销项（销项税：10840.39，进项税已勾选认证：11288.86）月末增值税不做结转对吗？但是涉及年末增值税需要清零，之前都是按月清零的，现在清12月份的增值税，分录 借：应交税费-应交增值税-应交销项税 贷：应交税费-应交增值税-应交进项税 请问这个两个分录金额怎么确定是按当期的销项税额10840.39吗？
-
Q
老师，我们是物业公司，本月交上月电费（含代收电费）收到电业局开票。1、分录：借-主营业务成本 -其他应付款 -应交税费-增值税-进项税额 贷-银行存款 2、代收电费进项税额转出分录： 借-其他应付款 贷-应交税费-增值税-进项税额转出（昨天提问，解答的老师只让做这一笔分录） 这样进项税额转出贷方的期末余额转到哪？这个科目期末不是没有余额吗？
-
Q
企业这个月进项是20销项是18，其他月份月末都清进销项的，这一期的分录怎样做，直接：借：销18，贷：进18，然后进项挂着2万的借方余额行吗？
-
Q
增值税的问题。我们企业进项税额借方余额累计了40万。销项每个月清干净。分录就是第一张图片。这样做的话，进项税额期末余额是不是体现的留抵进项金额。期末余额就是第二张表。请问这样操作是对的吗？
-
Q
老师好，第一张图是我把进项税额凭证列举了一个图片，所有的进项税额凭证我都是这样做的，都在借方。 第二张图片是所有1月份的进项税额合计3318.14元，都在借方， 第三张就是我所做的需要把进项税额结转，这个摘要我画了红框，我怎么写？还有结转的分录是要转出吗，我做的对吗，借：进项税额转出 贷：进项税额。（进来是在借方，转出是在贷方。）是先进项税额转出再转未见增值税分录是怎么样的。这个进销项税的摘要，分录怎么写。这个图片一次只能上传三张。其余我也上传不了，老师，我讲明白了吗，我表达清楚了吗
热门问答 更多>
-
社保年度缴费工资申报是填写实际的工资还是填写最低基数？
-
老师 如果我是16年高中毕业 自学考的初级并参加会计工作 23年报考的高起专 26年高起专毕业 那我26年能考中级吗
-
我想接触自然人与企业之间的关系，但是在电子税务局上解除关系的地方出现这个对话框是什么意思呢？
-
支付了广告费，未拿到发票。账务处理，为什么使用其他应收款科目，而不适用预付账款科目
-
老师 我想问一下考中级是需要专科毕业5年且工作年限5年还是专科毕业只要工作年限5年就可以
-
收到摩托车以旧换新的补贴款需要交增值税吗
-
公司对公贷款的利息，企业所得税汇算清缴的时候需要调出来吗
-
一般纳税人开出发票是600多条，不同东西的配件，录单必须一个个录吗？可以直接五金配件，然后一个总价，数量全部相加，这样录凭证吗
-
公司聘请的女员工，年龄已超五十周岁，但她没有领退休工资的，这种算不算是聘请退休人员
-
计提安全生产费，可不可以每个月按不同的方式和不同的比例计提？比如这个月按成本比例，下个月按收入比例？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎样做最佳了？能不能这个月不做清零了？
或者直接按实际清进销，差额进转出未交增值税，然后再转到未交增值税借方，这种方式也可行吗？
你好 你 可以做到 借应交税费 -应交增值税-销项税18万 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税2 贷 应交税费-应交增值税- 进项税 20万。 这样做是最好的。
然后要把2万转到未交增值税借方吗？
你好 暂时先不转了。 后面在转
那么转出未交增值税不是一直挂在借方？
你好挂着呀。 等着你下个月 有 销项税大于了进项税和留抵进项税 分别结转后去抵减 就行了。
好的，非常感谢！
没事的；希望能帮到你