演示账套

建筑工程，工程已结束并结算，结算金额是100万，开了100万的发票，对方只支付了90万，其中10万说是过程中的罚款。请问多开的10万发票是冲红还是怎么处理呢？分录要怎么做呢？

2021-08-10 12:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-10 12:21

同学你好直接红冲就行了原分录负数红冲

快账用户8475 追问 2021-08-10 12:24

罚款那10万对方需要给我们开收据吗？

齐红老师解答 2021-08-10 12:29

同学你好需要开发票的哦

快账用户8475 追问 2021-08-10 12:32

老师，开10万罚款的发票？

齐红老师解答 2021-08-10 12:39

嗯这个你们自己协商开票内容

同学你好直接红冲就行了原分录负数红冲

2021-08-10

是的，对的，是这么做的。

2024-07-03

借：其它应付款88 贷银行存款88 借销售费用12 贷其他应付款-税费和管理费12

2022-02-17

（1）先做一笔冲销3月无票收入的凭证摘要写：上月无票收入，本月已开票。会计分录为：借：银行存款（红字）货：主营业务收入（红字）货：应交税费一应交增值税（销项税额）（红字）（2）根据开具的发票入账借：银行存款货：主营业务收入货：应交税费一应交增值税(销项税额）

2023-11-07

同学你好，没有遇到过这么大金额的红冲，但是几十万元的红冲，还是有的，具体理由可以说价格变动了，或者说开具的发票没有复核人之类的，不规范，要重新开具吧。

2021-09-28

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