你好, 借:成本(当时计的成本科目) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 成本转出是在汇算清缴的时候做纳税调增。

老师好!我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人,去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理,我想问下老师,这张发票7月份我已勾选认证,我能抵扣吗?还是不能抵扣需要做进项税转出?
老师你好,我们公司投了一部电影,份额为百分之一,款项已付,对方未开发票,现收到一部分电影分账款,对方要求开票,票已开。请问这笔该如何计入成本和收入,账务处理是?谢谢!
老师,您好,我们是一般纳税人,2020年收到1张专用发票,已计入成本,今年对方被立案确认为走逃户,税务将我们收到发票定性为虚假发票,要求我们转出进项和成本,请问如何账务处理?
老师,您好,我们是一般纳税人,2020年收到1张专用发票,已计入成本,今年对方被立案确认为走逃户,税务将我们收到发票定性为虚假发票,要求我们转出进项和成本,请问如何账务处理?
老师您好,我们公司是建筑公司,20年5月有收到一张进项发票,已经付款坐成本并且认证抵扣,现在接到税务局通知说这张票不能抵扣,要做进项税额转出,也不能做成本,想问下账务上我要怎么处理?会计分录怎么做啊?
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
老师,个税零申报是指这个月没有工资吗
董孝彬老师,跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗?如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦?
小微企业,一般纳税人,主营业务是销售电气设备包安装,混合销售,劳务已经并入产品报价中,一个合同。这种行业的毛利率多少合适,不会预警
老师,公司找货代公司合作,产生的拖车费发票开什么名称,是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务?
奖金39万,怎么申报,直接对公户取了,39万现金发,
因为成本也要转出,是不是不能借:主营业务成本,贷:应交税费-应交增值税(进项转出)了?
成本正常账务处理,只是不能税前扣除,在汇算清缴的时候把这部分成本做纳税调增。
我们适用的是小企业会计准则,去年的成本转出不用做分录吗?我们去年有可结转以后年度弥补的亏损额
不用做什么分录,本来就是要做到成本还转到哪里去。
好的,谢谢何老师
不用客气,祝你工作愉快。