老师，酒店进了客房家具，当月入固定资产，但是供应商没有给我们开具发票，这要怎么入？凭合同去吗？

款项也只是付了一部分，固定资产先不入吗？

嗯 先挂往来就可以了

我做的：借固定资产贷应付账款，因为没有发票，付款时借预付账款贷银行存款

这么做可以么？发票开了再预付充应付

还有长期待摊费用也是这么个情况，同样的处理吗？

对的，没有发票可以先做往来 长期待摊费用有发票才可以做

好的谢谢老师。

像床单这种低值易耗品是可以先行入账挂往来的是吧？

床单计入周转材料——低值易耗品对吧

嗯 这样做就可以的 没有发票挂往来 有发票的直接计入

现在入账的周转材料当月可以进行分摊吗?我想了一下直接计入也是借周转材料，贷，银存或应付，现在没票入账也是这样做对吗？