你好，我们有一笔管理费用第一季度暂估做账是 借：管理费用 100 贷：其他应付款 100 冲的时候 借：管理费用 -100 贷：其他应付款 —100 是这么做吧，然后发票是第二季度，根据新发票重新做一笔

你好，我们有一笔管理费用第一季度暂估做账是 借：管理费用 100 贷：其他应付款 100 冲的时候 借：管理费用 -100 贷：其他应付款 —100 是这么做吧，然后发票是第二季度，根据新发票重新做一笔

我第三季度 买了保险但是没收到发票 然后 我做了 借：销售费用 21050.78 贷:其他应付款 21050.78 借：其他应付款 21050.78 财务费用 16 贷:银行存款 21066.78 然后第三季度利润表显示的财务费用就是21050.78 然后在第四季度收到了发票 然后我做了 借：其他应付款 21050.78 贷：销售费用 21050.78 然后根据发票 借：销售费用 19659.87 应交税费(进)1179.59 管理费用(车船税)211.32 贷：其他应付款 21050.78 然后第4季度销售费用出现负数了 这个应该怎么调呀[流泪][流泪][流泪]

老师你好，我2023年第四季度计提了暂估费用，借：管理费用-办公费等，贷：其他应付款，然后我2024年取得发票并银行存款支付款项，我需要怎么做账，需要冲销这笔款项重新做新的分录是吗

因为公司不想预交所得税，一季度产生了利润， 做了一笔暂估费用10万，不是实际产生的，借：管理费用-暂估 10万，贷：其他应付款-暂估 10万，后面可以直接冲销吗 借：管理费用-暂估 -10万，贷：其他应付款-暂估 -10万 还是要怎么处理呢

暂估费用，借:管理费用-其他，贷:其他应付账款-法人，收到发票:红冲:借:其他应付账款-法人，贷:管理费用-其他。一笔正确:借:管理费用-其他，贷:其他应付账款-法人，是现金付的，做正确那笔分录，还要用其他应付款吗？