对方公司已经付款，我们没有开票，而且对方也不需要开票，这个科目怎么平掉？

好的谢谢

计入收入了，明年汇缴需要调增或减吗

你好，做到今年的收入里面，你需要正常交税的。

对方开票过来，我方已入账，找不到付款凭证，且不会重复付款 请问这个科目如何平掉？

你好，当时用什么支付的？你知道用什么支付的做账就可以。

是股东个人账户付款的，可是这个金额有点大，50万 因为是三年前付款的，期间有合伙人离开，财务也换了几个，找了好多资料依然找不到原始的付款凭证 没有凭证可以直接入账吗

你好，实际业务的只能做账，不是 不做账就一直有余额。

不明白，请老师指导一下

借应付账款贷，其他应付款。

可是找不到股东付款的原始凭证了

实际业务，做账不需要原始凭证，是这个意思。

你不做账的话，实际业务不就不一致啦。

这个金额有点大，然后又没有原始凭证，直接入账对财务有风险吗

你好，实际业务没有风险的，到时候如果税务局查起来的话，单位出一个委托书，你单位委托个人付款给对方的证明，让对方给你盖章就行。

领导说对方已经失联，这笔直接做损失处理 请问分录怎么写呢

做不了 你们支付给别人没证明 不是收回来 收不回来的做坏账 不支付的做营业外收入，

那就计营业外收入 借应付账款，贷营业外收入，贷销项税额 是这样做吗

老板说就当没有付过这笔钱（我觉得可能真的没有付过）

借应付账款贷营业外收入做这个分录。

营业外收入是需要交所得税的，你们交吗？

领导同意计入营业外收入 今年亏损了两百万，这笔计营业外收入后，依然是亏损的