你好 应交税费-应交增值税和 销项 进项是相互抵消的 最后余额是零

老师,请问一般纳税人在结转增值税的时候的分录是 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费—未交增值税。。那么借方科目下月交税也不能抵消,就一直挂在账上?
月末结转时若销项大于进项 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 那月末结转时候的借方转出未交增值税岂不是一直有金额?
老师,销项大于进项,那么月末分录是 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗
老师,一般纳税人月底都要结转增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月初交税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 【应交税费-应交增值税-转出未交增值】这个科目的余额一直累积在那吗?需不需要把它怎么平一下?
老师,增值税结转时,转出未交增值税科目是借方余额, 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-增-转出多交增值税 那转出未交增值税下的余额,不是还在吗?如何做账?
请问增值税上个月开发票开错了,次月才发现要冲红,现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税,这笔可以不缴纳吗
老师,我如果要考初级会计把子里面的题都刷完了,能考过吗?
员工住宿舍,收取员工宿舍的水电费要怎么做账
老师,你好,请问我是生产型企业,出口不退税,发票开税是0还是免税,谢谢
请问我们录凭证的单据是怎么做的?
我公司4月份1个员工,5月份发4月份工资,5月份我就申报了4月份的个税,一直到11月份,都是这样操作,按收付实现制,我这个要不要调整一下,4月份工资5月份发,6月份才可以申报,如果调整是不是要从5月份开始更正?
老师您好,请问公司代替员工缴纳水电费如何做账,报税以什么基数去报,比如扣除水电费之后的应发工资是2000,,,,水电费是100,如不考虑其他,实发工资2000,请问如何计提与发放工资水电费?
老师小规模纳税人2025年11月21日成立领取的营业执照。12月10日税务备案,在12月份需要申报个税吗?
老师,工程已结算,工程施工-合同毛利在贷方代表什么?
老师个体户增值税上季度少报,能作废重报吗还是得去大厅修改
老师,我问的是应交税费—应交增值税(转出未交增值税)这个科目,我做起是有余额的。
而应交税费—未交增值税的话,缴税的时候可以抵消掉,可转出未交增值税不能抵消
是的 但是同时应交税费-应交增值税(销项税) 以及(进项税) 都有余额 最后是抵消的
怎么抵消的,不用做分录吗?
不需要做分录 你的科目余额表里面就是抵消的