请问老师，问题一比如我收到一张发票，不想抵扣，但是我需要些里的费用，是不是这样做？借:库存商品 应交税费——待抵扣进账税额 贷:银行存款 ？问题二假如可以这样做，计算本期应交增值税就不算这个是吧？问题三，待抵扣进账税额数据需要填在增值税申报附列表2中填写吗？

老师 请教个问题 收到进项税发票 为了税控 不能在当月抵扣 但是要作为当月的成本！ 例如发票含税金额是50000元 税率9%我是不是应该用发票联 借：成本 45871.56 应交税费-应交增值税-待认证进项税 4128.44元 贷：银行存款 50000 然后 如果需要的时候 哪怕在明年3/4月时候 为了税控 是不是 可以用该张发票的抵扣联 作 为税务增值税申报表时的依据 同时账上这样处理 ：借：应交税费-应交增值税（进项税） 4128.44 贷： 应交税费-应交增值税-待认证进项税4128.44

老师中午好，请教一个问题：我当月收到的进项发票没有抵扣，因为库存多进项也就多出来很多，我所有商品入库的时候会计分录是，借记库存商品和应交增值税-待抵扣进项税额，然后每月实际认证发票的时候，借记应交增值税-进项税额，贷记待抵扣进项税额，，，，月末资产负债表里应交税费是负数，就是我进项没有抵扣的，我这样步骤对吗

请问老师，问题一比如我收到一张发票，不想抵扣，但是我需要些里的费用，是不是这样做？借:库存商品 应交税费——待抵扣进账税额 贷:银行存款 ？问题二假如可以这样做，计算本期应交增值税就不算这个是吧？问题三，待抵扣进账税额数据需要填在增值税申报附列表2中填写吗？

老师，我想问下比如5月我收到进项发票，然后6月申报5月的增值税的时候我才进行了抵扣，那在5月我的发票做账 借：应交税费～应交增值税～待抵扣进项税额 ，是不是在6月抵扣完了后，我在6月做一笔 借：应交税费～进项税 贷：应交税费～待抵扣进项税额 还是说把这笔分录做在5月的账里？

一般纳税人，收到一张房租费发票，是交一年的房租费。 10月底，进行了抵扣， 做会计分录: 借:预付账款 应交增值税-进项税额 贷:银行存款 以后按季度分摊房租费: 每次季度做账分录如下 借:待摊费用 贷:银行存款 是这样做吗？ 房租费抵扣发票时，在申报税时，增值税及附加税申报时，需要在申报表中提现出来吗？ 在哪个表中填？什么时候需要填？