请教哪位老师，3月交接，代账会计给到一张余额表，我公司还没有软件，所以做应交税金增值税手工账的话，怎么才能知道应交税金增值税余额呢？因为要在九栏增值税明细账本上填在第一行结转上期+借贷方向+余额 这样结一个余额出来
同学您好，您三月份交接，那就是截止到2月份的数据是吗，那您可以看下2月份的增值税申报，看第224栏的应纳税额合计
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老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。
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老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答
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请教哪位老师，3月交接，代账会计给到一张余额表，我公司还没有软件，所以做应交税金增值税手工账的话，怎么才能知道应交税金增值税余额呢？因为要在九栏增值税明细账本上填在第一行结转上期+借贷方向+余额 这样结一个余额出来
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老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，无银行流水等其他期初余额。只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响到现在账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢
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你好老师，请问我们之前会计月末增值税直接是借转出未交增值税，贷未交增值税，但是销项和进项一直都没结转的，现在账上应交销项税贷方余额524642.35，进项税额借方509570.94，转出未交增值税借方余额100065.26，但我们实际应交的增值税还有5139.41，请问这个我要怎么调平呢？
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老师，是24栏吗？2月那张申报表24栏为0
有尺子的那张是202101-02代账给的畅捷通软件打印的余额表
您余额碧松里面对数据是发生额还是余额
老师看下
那这个未交增值税的余额不对，应该也是0才对
我也觉得余额表看不清，那根据两份申报表可以记账吗？
您暂时就先按他的余额表的数据建账，以后发现有问题的再调整
所以做应交税金增值税手工账的话，怎么才能知道应交税金增值税余额呢？因为要在九栏增值税明细账本上填在第一行结转上期+借贷方向+余额 这样结一个余额出来
老师在吗
写哪个数字呢？借贷方向又是什么？
根据应交税费下的各个明细科目的余额设置
老师你看，第一行咋写，结转上期，借贷方向填啥，余额填多少？
您就具体看下科目余额表
老师你直接告诉我，我不会看
就是进项税额和销项税额后面的余额
2339275.95-2183443.14=155832.81这样吗？余额填155832.81？
不是，就是实际的余额，这科目正常是没有余额的您到时候再做记帐凭证把它们结转了
正常没有余额应该是0吗？那2月末的话根据申报表，2月末结转余额应该填留抵借201173.17？
您账面暂时都按他的期末数据，因为涉及到账务调整的
可以以后找到具体问题具体调整