老师，平时取得的餐饮发票、住宿发票、停车费和过路费发票等，怎么做账务处理，为什么不能抵扣呢？还有为什么那些临时工资也会影响成本呢？

公司为一般纳税人，出差取得了1张餐饮普通发票为350、住宿为800、高铁费用200、怎么做账务处理、我也做了住宿和餐饮费发票上的价税分离，请问到底怎么做账，没有懂

你好！住宿没有专票不用做。高铁是可以价税分离的 借：管理费用—差旅费—餐费/住宿费/停车费 应交税费—应交增值税——进项税额等  贷现金等。

意思住宿和餐饮取得的是专票 就需要做价税分离嘛

你好！餐饮是不行的了。

为什么呢？这块我不懂，去哪个模块更加深入的了解呢，并且有些普票和专票到底要不要价税分离我也不太清楚

你好！因为餐饮是用于个人消费或者集体福利，不允许抵扣

老师在哪里知识点更加学习到那些能抵扣，那些要价税分离处理呢