我单位是一家简易计税的一般纳税人，主要做建筑劳务。今年6月从分包商那里接到业务，7月份给分包商开具税率3%的发票60万，分包商并未将款项转给我公司，而是直接代发了60万的工资，给了我一张签字并盖章的工资表。这个业务相关会计分录怎么做？个税是否需要我单位来申报？

工资表是分包单位代发完以后给我，我单位未做工资表

借 劳务成本 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 应收账款 个人所得税您单位申报

每个工人的工资4万，个税应该怎样申报？产生的税款该如何处理？相关会计分录怎样做？

您入职日期可以填1月1日 不需要缴纳个人所得税

谢谢老师，可以加您微信付费咨询吗？

学堂不允许我们私下跟学员联系啊

你好老师简易计税的一般纳税人收到增值税专用发票，不能抵扣需要认证吗？专票是否可以入账，相关的会计分录应给怎样做？谢谢

专票可以认证 价税合计计入成本费用 勾选的时候有效税额填零

收到一张税率13%的3万加油票，分录应该怎么做？借：管理费用3万，贷：银行存款3万这样做对吗？

请问是管理部门用的么

是管理部门用的。关于增值税专票不能抵扣，我认证以后做进项税额转出可以吗？对报税有什么影响吗？进项税额转出的会计分录应该怎么做？

价税合计您上面这样写分录就好了 勾选的有效税额填零 不需要做进项税额转出

明白了，谢谢