计提工资 借管理费用工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应付社保（个人） 贷库存现金 这个社保个人应该是其他应收还是其他应付

记入其他应收的话，我的其他应收的负数值也会增大吧

哪里会有负数呢，你实际交的时候，你这就抵消了，没有余额了 如果你先扣后交，用其他应付款处理 但通常都是先交后扣，用的其他应收款

老师，如果我上面那个分录的最后一步贷库存现金改成贷其他应收（法人）可以吗？

不行啊，你是扣的员工要交纳进来 的，肯定是往来款核算

之前这家公司是别人做的，都挂在了其他应收法人里，导致现在资产负债表其他应收一直是负的，我怎样调整给他搞成正的

那你要考虑之前的是什么原因错误。 然后对应调整。是应付职工薪酬 做少了，还是费用做少了，对应调整的

之前不是我做的，不是可以把其他应收搞到其他应付里吗

你放其他应付款后，你也要考虑这其他应付款的余额是否正确 的啊

资产负债表的期末数是负的，我做了一笔现收借款借库存现金贷其他应付款法人，那法人应该怎样偿还这笔借款

后面有资金的时候 再归还处理的

让法人往公司户里转一笔钱然后做现付借款吗