老师 增值税主表上面的未交增值税 和本期应补退税额 有什么联系？我看实际缴纳金额就是销项减去进项得出来的数据 而期末未交只是变成了下一期的期初余额 这也没联系呀

老师，这个是全盘账实操的题，月末结转增值税，我有三个问题不理解 一、“转出未交增值税”科目的本期借方发生额是如何计算得出的？ 二、期初“转出未交增值税”科目的借方金额是45000，本期“转出未交增值税”科目的借方发生额又是26967，这个科目的期初额加上本期发生额都在借方应该是留抵不进行账务处理，那为什么答案是“借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税”呢？而且答案解析给出的公式是（起初销项-进项）+（销项发生额+进项转出发生额+出口退税发生额-进项发生额）-转出未交增值税科目期初借方余额，按这个答案解析本期发生的“转出未交增值税”发生额应该是在贷方而不是借方啊，这样的话解析和题目中的表格是反的，为什么会这样呢？ 三、实际工作中月末增值税结转这一步是电脑软件直接生成，还是需要自己手动做呢？

老师，您好！以下图片是12月份应交税费的期初余额，是另外一个会计交给我的科目余额表，我觉得这个进项税额和销项税额有余额好像不对，这两个数额应该在期末的时候转进了 转出未交增值税了，但是她说，她平时只是把差额转出来，一月份扣缴的税额就是11572.94，那这个我该怎么做呢？进项销项的余额我需要怎么做平？

老师 增值税主表上面的未交增值税 和本期应补退税额 有什么联系？我看实际缴纳金额就是销项减去进项得出来的数据 而期末未交只是变成了下一期的期初余额 这也没联系呀

老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊

老师，我有个跨区项目，这个月开票的，但是到项目地预缴税款时，填成了上个月的日期，这个月申报9月增值税时，系统主表第30行3本期缴纳上期应纳税额预缴增值税金额自动带出了，我这个月报税时需要去修改吗？并且也看了附表四里面本期发生额，然后本期实际抵减税额填不填，对主表的税额都没影响呢？