老师，我1月暂估的现在发票开来了，但是我之前开的出去1万多，对方现在开票5000一台，导致我按我开出去的台数来算 我暂估多了，咋办

之前借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品，是这么做的吗？

意思就是我红冲之前的暂估，然后按发票该多少台多少台入账？那我看之前开出去的票和成本对不上咋办

对，但是我结转成本是和别的商品做在一起的，没有单独写这个暂估的结转分录

你好，那你们是根据什么来结转成本？

得有依据，要不你们不能乱结转的。

我是说没有单独写结转的分录，是和别的商品结转金额放在一起的，我们是按利润调节成本的

那你之前是按多少暂估的，有数吗？如果没有的话，发票来了多少你充多少，然后再做发票的。

我之前是按我开出去的发票算出一个成本的

你好，那你可以根据你那个算法来横冲的。

啥叫横冲？

你好就是红冲的意思。

就是我红冲之前的暂估，然后按发票正常做账认证对吧

对的是的，是这么做的。

我想问下，对方开了70台，当时我开出去25台，我是不是红冲暂估后，把70台一起做库存商品

对的是的，是这么做的。

那我库存进销存上不就是70台了吗？可我实际是在1月出售了25台啊

在结转25的成本不就可以啦，你冲了暂估的成本，但是你没有结转发票的成本。

我在1月已经结转过成本了啊

让红冲啦，让你红冲，然后再做发票的。

冲的时候红暂估的和结转的成本都得红冲，然后再做发票入库的在做发票结转的成本。

红冲的不是之前暂估的吗，又没有红冲结转的成本

你好，你需要一块把成本红冲了，如果你只冲暂估的话，你的库存商品出现个负数余额。