演示账套

Q

老师，去年11月份有一张住宿的专用发票没有记账，但是进项税认证也抵扣了，怎么办，可以补记吗？

2021-09-25 20:19

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-09-25 20:22

你好同学，可以补记

快账用户4534 追问 2021-09-25 20:24

还用更正报税的报表吗

齐红老师解答 2021-09-25 20:24

分录：借：以前年度损益应交税费-应交增值税（进项税）贷：其他应付款-xx员工

快账用户4534 追问 2021-09-25 20:25

小企业会计准则，是不是不用以前年度损益调整

快账用户4534 追问 2021-09-25 20:26

去年11月份没记，我记到今年这个月行吗

齐红老师解答 2021-09-25 20:27

不用更正报表。跨年的费用，需要用以前年度损益调整，不然会影响本期利润。

快账用户4534 追问 2021-09-25 20:28

我是小企业会计准则，有以前年度损益调整这个科目吗

齐红老师解答 2021-09-25 20:30

因为你去年已经抵扣了，而且去年的账改不了，你只能补记到今年。

齐红老师解答 2021-09-25 20:35

小企业会计准则为了简化处理小企业业务，要求前期差错更正直接记入本年损益，你可以直接记入本年损益。

快账用户4534 追问 2021-09-25 20:58

怎么做分录老师，一个宿舍发票

快账用户4534 追问 2021-09-25 20:59

借销售费用，应交税费，贷库存现金。对吗

齐红老师解答 2021-09-25 20:59

是员工出差的住宿费发票吗

快账用户4534 追问 2021-09-25 20:59

老板出差住宿发票

齐红老师解答 2021-09-25 21:00

借：管理费用-差旅费应交税费-应交增值税-进项税贷：库存现金/银行存款

快账用户4534 追问 2021-09-25 21:01

好的，谢谢

齐红老师解答 2021-09-25 21:02

不客气，很高兴能帮助到你。如果对我的解答满意，请五星好评哦！

你好同学，可以补记

2021-09-25

你好，同学。把计入进项的金额记上进项然后冲减相应金额的未分配利润

2021-04-20

您好请问去年发票怎么写的分录

2022-04-18

你好，现在只能直接在12月做账了哈，趁还没做汇算

2024-03-08

借应交税费应交增值税进项贷利润分配未分配利润

2022-04-18

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