老师，去年11月份有一张住宿的专用发票没有记账，但是进项税认证也抵扣了，怎么办，可以补记吗？

还用更正报税的报表吗

分录： 借：以前年度损益 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：其他应付款-xx员工

小企业会计准则，是不是不用以前年度损益调整

去年11月份没记，我记到今年这个月行吗

不用更正报表。跨年的费用，需要用以前年度损益调整，不然会影响本期利润。

我是小企业会计准则，有以前年度损益调整这个科目吗

因为你去年已经抵扣了，而且去年的账改不了，你只能补记到今年。

小企业会计准则为了简化处理小企业业务，要求前期差错更正直接记入本年损益，你可以直接记入本年损益。

怎么做分录老师，一个宿舍发票

借销售费用，应交税费，贷库存现金。对吗

是员工出差的住宿费发票吗

老板出差住宿发票

借：管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税-进项税 贷：库存现金/银行存款

好的，谢谢