老师，我用学堂的金碟做内账，要分摊提前交的钱，我把费用都做在主营业务成本上，辅助是项目下的办公室。例如现在是2月，我司交了2-4月的租金，是不是这样做 借：待摊费用 6000 主营业务成本 3000 贷：银行存款 9000 待3、4月各做一笔分录 借：主营业务成本 3000 贷：待摊费用 3000

老师，向您请教一个问题。公司2018年12月有一笔主营业务成本做了长期待摊费用并且做了长期摊销，当时银行支付了款项未挂往来单位。 2020年11月需要调整分录做主营业务成本并加上往来单位。 2018年做的分录是借方：长期待摊费用 应交税费-应交增值税进项税额 贷方：银行存款 请问一下这个分录长期待摊费用应该怎么调整至主营业务成本并且挂上往来单位呢？谢谢

支付一笔车辆保险费，分12个月摊销。 1.付款时做分录： 借：预付 1000 贷：银行1000 2.收到发票： 借:主营业务成本 884.96 应交税费-进项115.04 贷：预付款 3.转为摊销分录 借：待摊费用/保险费 1000 贷：主营业务成本 1000 4.每月摊销分录： 借：主营业务成本 83.3 贷：待摊费用/保险费 83.3 以上分录做的对吗？特别是第3-4最后两笔分录。

老师，我用学堂的金碟做内账，要分摊提前交的钱，我把费用都做在主营业务成本上，辅助是项目下的办公室。例如现在是2月，我司交了2-4月的租金，是不是这样做 借：待摊费用 6000 主营业务成本 3000 贷：银行存款 9000 待3、4月各做一笔分录 借：主营业务成本 3000 贷：待摊费用 3000

费用1月底到明年2月底的，长达一年，金额较大，选择摊销，但是现在取消待摊费用科目了，这样做对吗 ？1月到票了的，借：预付账款 贷：银行存款 2月开始摊销，借：****费用/主营业务成本 贷：预付账款

老师，我这边有个费用，6月份发票收到金额52500元（缺94500发票）付出去147000，当时分录做的是借，主营业务成本147000，贷银行存款147000，这个客户4月份还有笔挂账，借：主营业务成本94500，贷，应付账款94500 我是不是做错啦，现在要做什么分录冲销下啊