同学你好,直接这个发票红字做一下
借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费 增值税 上个月这比发票开错了,红冲,负数发票如何做会计分录
老师,给客户2月开了一张300的专票,是收到的现金,借库存现金,贷,主营收入,贷应缴税金。3月份客户发现需要专票,所以冲了300专票红字,又开了一张300的普票,分录是不是借,库存现金,红字300,贷主营业务收入红字,贷应缴增值税红字。然后再开一张普票分录是借库存现金300,贷,主营业务收入,贷应缴增值税
12月份收到业主按揭放款,发票开了增值税9个税点发票,借银行存款,贷主营业务收入贷应交税费~应交增值税,到1月份时发现发票开错了,应该开不症税发票,然后把12月开具的税点发票红冲了,请问1月份开具红冲分录怎么做?
老师,请问一下发票红冲账务处理是这样吗?1、红字发票账务处理: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 数字部分都是负数) 2、开具发票会计分录: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额(负数)
你好!11月有一笔收入开票员开错了发票,11月入账时 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费—应交增值税。12月份开红字发票红冲了,请问12月如何做账
你好老师!我们是小规模纳税人,税务系统上24年-2025年5月有100万的进项专用发票,有13%的,有6%的,现在我该怎么处理!
老师好,我们老板跟别人合伙做个公司,就做了几个月,都没开过票,原意是做一个劳务中介,上游客户给我们结算人力费,我们结算给下游的人,赚个中间差价,结果上游不给我们结算了,我们该给下游结算的钱都结算了,这样等于我们是纯赔本的,就没有收益,这样涉及开票吗
把别人货车撞了,我们公司支付的维修费怎么做账,先付款,后面收到发票
[1](操作题)某企业进行一项固定资产投资,在建设起点一次性投入100万元,无建设期。该固定资产可使用10年,期满无残值,生产经营期每年可获得税后利润15万元,假定折现率为10%。在Excel工作表中建立分析模型,分别采用净现值和内含报酬率指标评价该方案是否可行。
老师,您好,请问公司通过集体申报给员工做个税汇算,请问哪里可以看到集体申报啊,谢谢
社区要求申报本单位员工工资统计表,2025年2月申报2024年度全年的员工工资,当时按实际工资月份进行申报,2025年3月又通知,2025年按季度申报,2025年3月申报2025年1月至3月员工工资,但本单位的情况是2025年3月工资4月发放,当时向社区反映能否将原2024年1-12月数据调成按实际发放月份申报2023年12月至2024年11月数据,这样后续都方便申报,但社区不同意修正数据,要本单位2025年3月按估算金额上报数据,现存在估算金额比实际发放金额少2万元。现在6月需按要求申报第二季度数据,如将2万元调入第二季度申报存在不符合申报工资总额不超过30%的要求,系统不让申报。请问如何解决?2025年1-3月存在部分员工绩效工资未申报的情况,如何解决?
企业24年有一笔业务没有确认收入,因为业务没有把发票给到代理记账,这个怎么处理?
PhotoshopCS3考试未交素材和新建文件夹会为0分吗
老师好,小企业会计准则,2024年汇算清缴产生的所得税费用可以在本年利润表中填列吗?
个体私转公也可以吗?开个人发票,货款
您的意思这笔分录后面数字事负数做一笔
同学你好,理解对的
你好,小规模企业,企业所得税取得的成本发票成本是按不含税价算成本还是价税合计当成本