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老师好,我厂有一股东,自己独资的工厂是我厂客户,有时他代付供应商货款,用来冲减他应该付给我们的加工费,像这样的情况应该怎么做分录,谢谢啦

2021-10-12 17:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-10-12 17:25

同学,你好,各走各的账就行 你购入的时候,借库存,贷应付账款—股东公司 你销售加工费时,借应付账款-股东公司,贷主营业务收入

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快账用户8536 追问 2021-10-12 17:34

这个分录您能帮我写下吗,我看看,负数都是股东公司代我厂垫付的各种款项,有代付供应商货款,有付招待应酬款等等,您看下

这个分录您能帮我写下吗,我看看,负数都是股东公司代我厂垫付的各种款项,有代付供应商货款,有付招待应酬款等等,您看下
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齐红老师 解答 2021-10-12 17:38

借库存,贷应付账款162191 借应付账款148419,贷其他应付款148419 借应付账款140480,贷其他应付款140480 借财务费用13.49,贷其他应付款13.49 股东付的款,你就其他应付款,购买的就应付账款,

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快账用户8536 追问 2021-10-12 17:48

老师,162191是客户应该付给我们工厂的加工费,股东公司是我厂客户,所以每个月要付给我们加工费,但是有的款项是他代我们工厂付的,用来冲减他家的加工费,我说明白了吗?

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齐红老师 解答 2021-10-12 17:55

借应收账款162191,贷主营业务收入 我觉得这样,你不管哪个,你直接用应收账款直接使用,只要和进货销售有关的,和股东有关系的,用其他应付款,就类似上面第一和第二个分录一样,冲应收账款的时候,和股东用其他应付款冲就行了

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快账用户8536 追问 2021-10-12 19:28

我们还给股东15万,应该怎么写呢

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齐红老师 解答 2021-10-12 22:21

借其他应付款,贷银行存款

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同学,你好,各走各的账就行 你购入的时候,借库存,贷应付账款—股东公司 你销售加工费时,借应付账款-股东公司,贷主营业务收入
2021-10-12
你好,之前是借应收账款贷主营业务收入应交税费是吗?现在借银行存款贷应收账款。
2021-12-09
你好,、A老板借钱发工资 借钱: 借:银行存款 10万 贷:短期借款 10万 发工资: 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 借10万冲回加工费 借:短期借款 10 贷:应收账款10
2021-10-08
借其他应付款 贷应收账款
2021-10-12
你好,你们的收入和借款以及欠款根本就是不同的金额,是没有办法这3个做在一笔分录里的 每笔业务单独做账,你们之前的欠款和加工费有没有挂账呢
2021-10-08
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