演示账套

以前年的少收的个人部分社保，员工因为疫情离职了，社保未按时停，到现在有一千多块挂在其他应收款上，怎么做分录冲销

2021-10-15 17:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-10-15 17:34

借营业外支出贷其他应收款。

2021-10-15

你们单位给他承担的话，借营业外支出贷其他应收款。

2021-12-23

你好，你的分录是怎么做的？

2021-09-07

借管理费用贷其他应收款，这个做管理费用，也抵扣不了所得税的。

2022-07-13

同学，你好，分录完整应该是这样的工资计提: 借:管理费用-工资管理费用-社保费(公司部分) 贷:应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-社保费(公司部分) 扣社保费: 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-社保费(个人部分) 贷:银行次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税库存现金/银行存款

2022-01-10