公司是小微企业，把以前未开票已经申报的收入在这个月补上累计开出发票，现在增值税申报表里在哪里填写以前的未开票收入，才能与税控盘里面的一致，又不多算收入呢？

小微企业（小规模）

你几月做的无票收入，几月开的发票，你季度超过45万了吗

从1月到7月无票，8月开票13万

也就是说把1一7月份的同8月的收入一起开了，之前老板基本上不会开票给对方，但是我每个月都做了收入申报了，在8月才说有家公司要票，又一直卖给对方了货，所以我要去冲之前申报了的收入

那你直接开票时候先减去无票收入余额报在10栏次去报免征

不对，系统里不认可

按季度报，你分别说下你3季度开票多少，红冲了多少无票收入

1一8月开票13万元，其中有1一6月未开已申报的收入是4.4万元

你好 ； 不是的 。 你现在是季报 ； 现在你报3季度的； 你只需要给我说 你  3季度 7-9月开了多少 发票出去 ； 红冲了多少无票收入  ； 这样才能判断你3季度怎么报；  

老板说9月份又开了8多的发票没有给我，现在算7一9月开了21万多的发票，冲了1一6月的13万发票，这个13万该填写在申报表的哪一栏，8万的又填写在哪里呢？

你好 ；      你开的是  21多万普票  的话 ； 红冲的是无票收入13万。  那么你就把这个 8万多填写在10栏次去就行了。 免征 ； 如果比对有提示你 不对 ； 你就忽略   直接报就行了。 因为你有无票收入红冲 系统可能会提示你出错   

我这13万在第3季度是没有做收入的，怎么冲红呢？

 你好 ；     你这个是  之前月份已经报了无票收入了报税了。现在只是账上处理红冲无票收入  ；申报用你开票金额 - 无票收入金额后的余额在 10栏次去报   

对方是早就付了款，我已经在每个月做收入冲了预付款，现在怎么做账务处理红冲13万？

 你好 ；        原来你做无票收入的分录 。 借贷方不变。 金额负数红冲  冲这个13万   

没有懂了，我按照你说的红冲借：应收款一13万，贷：主营业收入一13万，不是全年少了13万收入，多了预付款吗？