你好 对方没开发票进货时 为什么 借方 应付账款 贷方 银行存款 货到了的时候 借方 原材料或库存商品 应交税费 应交增值税 进项 贷方 应付账款 为什么无票成本的分录会牵扯到应付账款？其实我们钱付完了 怎么还用应付账款

老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款

你平时做账的时候，先付给对方的钱，为什么我们公司是做在，借应付账款 贷银行存款，然后等收到对方的发票后是，借主营业务成本 贷应付账款

付款 借：预付账款 602030 贷：银行存款602030 收到发票 借：库存商品/应交增值税进项44702 贷：预付账款 44702 收到退货款 借：银行存款562025 贷：预付账款562025 然后我跨年认证以后申请了冲红4697。这张票销售方开过来以后 我怎么入账，因为现在是预付账款贷方余额是4697。我做进项税转出和库存商品。都会导致预付账款贷方余额增多。怎么处理这种分录

你好 对方没开发票进货时 为什么 借方 应付账款 贷方 银行存款 货到了的时候 借方 原材料或库存商品 应交税费 应交增值税 进项 贷方 应付账款 为什么无票成本的分录会牵扯到应付账款？其实我们钱付完了 怎么还用应付账款

我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？