买家具到公司，小规模！我这这个季度7月开票16万，7月付款28万 款也付了 发票也到了 付款 借劳务成本 安装费 贷银行存款 发票收到借主营业务成本 贷劳务成本？那样主营业务成本还是高的吖？那我收到发票的28万应该怎么做分录呢
你好！所有都卖出去了？没有库存？
-
Q
买家具到公司，小规模！我这这个季度7月开票16万，7月付款28万 款也付了 发票也到了 付款 借劳务成本 安装费 贷银行存款 发票收到借主营业务成本 贷劳务成本？那样主营业务成本还是高的吖？那我收到发票的28万应该怎么做分录呢
-
Q
老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万
-
Q
1月的主营业务没收到票做错了分录： 借主营业务成本，贷 银行存款。 这个月收到了发票，那应该怎么更正分录？
-
Q
我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
-
Q
老师，我付款给客户；提供的服务，可以做为成本； 分录是不是这么写： 1、当时没有收到票： 借：应付账款 贷：银行存款； 收到发票以后 借：主营业务成本； 贷：应付账款； 2、付款当月收到票： 借：主营业务成本； 贷：银行存款；
热门问答 更多>
-
建筑劳务公司，班组长挂靠到劳务公司，管理费税费个人打到公司，咋做账？班组长垫付农民工工资50万，之后甲方把我钱都到建筑劳务公司又该咋做账
-
老师你好我们是建筑行业，我们开了有9个点也开了3个点的普票，3个点的普票没有按简易计税，假设我们增值税税负是1.14，请问抵扣进项票要怎么计算啊
-
我想问一下，实践中账务处理根据每天的每一张发票做一笔会计分录，比如说确认收入，每天确认一次，还是每10天汇总总数确认一次收入呢？每天确认一次发票多的话挺麻烦的。
-
投标审计流程哪些呀谢谢老师
-
老师期末会计期末余额就是当初发生的费用是吗
-
请问一下老师。，企业资产负债表的存货是400多万，实际库存只有100多万。这样会计会有什么风险？
-
公司是小规模，在国内是做卖买贸易的，现在要给国外一家公司销售，可是没有备案出品，也没有报关出产品，因产品是化工涂料，申报麻烦，海关过去查得严，托运费也贵；国外公司就找了清关，国内的公司开了的 invoice发票过去的，你看国内的公司是不是按正常报税，退税和托运哪一块就不报了，因退税我们退不了，托运哪一块是国外公司自已找的，我们也没有支付，这种情况我们税务和帐务怎么处理，有什么好的方案给予出来。
-
这个题怎么做，有点不理解原理
-
请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，11月增值税要怎么申报
-
请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，增值税要怎么申报
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
卖了，安装费 完成了到。有35万我们还没有给客户开发票。
35万打算10月开，但是要是收到发票28万做主营业务成本的话 成本就比收入高了
你好，这样的话，按你实际的收入和已开票收入的比例结转成本。
现在问题是我不懂怎么做分录了，支付安装费 借主营业务成本 贷银行存款 收到发票借 应付账款 借主营业务成本红字 借主营业务成本 贷应付账款。发票 跟银行已经完成了。 暂估入库？？结转成本？
你好！去要安装的可以先计入在建工程，按比例往外结转。
在建工程又是什么科目吖？放哪里 没用过。具体的分录是什么？支付时借在建工程 贷银行存款？那收到发票又是怎么做？结转成本的又是怎么做？借主营业务成本 贷 在建工程 嘛？
我想理清楚 我们付款分录 收到发票的分录 还有按比例往外结转的分录。不然串联不上来
你好，你收到的是购买家具的发票，还是劳务费的发票？支付时计入预付账款，收到发票时，借在建工程贷预付账款就可以了。
给对方开发票，你们确认主营业务收入和应收账款同时按比例结转主营业务成本，贷记在建工程。
收到安装费的发票，我们买家具 然后是让别的公司上门安装的。
你好，安装费的话，先计入在建工程。
还有一个疑问，在建工程我添加在哪儿？成本科目里面新建立一个在建工程一级科目吖？
你好！资产类一级科目，在固定资产下边
找到了老师，还有一个问题就是，假如我们采购家具10万，安装费发票3万。是对方开票13万 13万都是安装费，可以的嘛？不分别开家具 跟安装费了，一起开安装费给我们了
你好！按规定不可以的
那对方统一这样开给我们了。咋办呀？是不是要后期商品 跟安装费要分别开了
你好！这样你们吃亏，安装费的税率低
小规模公司，税率都是1%
你好！那就影响不大了