请问老师，关于一般纳税人的账务处理问题。现在都是系统上勾选认证了，那么在会计凭证上，是否需要将抵扣联单独放起来，在抵扣时再抽出那张抵扣联装到抵扣月份的会计凭证去呢？
学员你好，抵扣联不需要附在凭证上，需要和勾选认证清单一起单独装订，发票联作为入账凭证在凭证附件里
-
Q
老师，我去年12月收到一张发票，1月想勾选抵扣发现纳税人识别号错了，未能抵扣现在已联系对方重新把正确的开过来。我当时做的账务处理为借：在建工程——待摊投资——技术服务费 18625.74 应交税费——应交增值税——进项税额186.26 贷：银行存款18812 请问这个月拿到发票后我们的账要怎么处理呢？错票要 退回给对方还是留着做为凭证附件呢？
-
Q
请问老师，关于一般纳税人的账务处理问题。现在都是系统上勾选认证了，那么在会计凭证上，是否需要将抵扣联单独放起来，在抵扣时再抽出那张抵扣联装到抵扣月份的会计凭证去呢？
-
Q
老师，您可以接着回答一下我下面的问题吗？就是这个全电发票，对方给到我们的全电（专票），我们在拿到后，就要紧接着再复印一份吗？一份放在凭证后面作为附件，另一份当做抵扣联单独存放起来？然后，次月初勾选抵扣的时候，就拿那些当做抵扣联的发票，根据上面的税额，来勾选抵扣？
-
Q
老师，早上好。公司从8月开始变更一般纳税人，9月开始有专票，我在做账时候做了应税增值税-进项抵扣，并且也在税局网站上面做了进项抵扣。但是我不知道我们是简易征收，进项是不可抵扣的。现在请教一下老师，1，9月份我得的进项票做的会计分录现在需要调整吗？2，这个月公司也有专票我出账的时候应该怎么出会计分录。 3，在税局已经认证过的进项抵扣要怎么处理？
-
Q
增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣，但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税，不能做抵扣，需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个？进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表？
热门问答 更多>
-
我们是回收废品的个体户，回收了一批废钢材，废钢材出售给企业能开具废钢材的发票么？有没有政策规定废钢材不允许买卖呀？
-
老师，别人给我们开的红字发票，在纳税申报时，附表（二），20行，该数字，也会自动出来吗？不需要我们手工填写？
-
公司账面有一笔预付账款，其实对方已给退款，退到法人个户上面，目前想平账，可以直接由法人转入公司吗，当时有退款说明
-
老师代理记账公司，印花税是不是每个月都要申报
-
你好我我想问一下，我是个体户我跟公司合作餐饮小吃类的项目，我要怎么去给公司开成本发票
-
老师，现在能注册无区域公司吗
-
同政府部门一起举办的赛事活动发放出去的奖品，需要代扣代缴个人所得税吗？
-
应税大气污染物的污染当量数，以该污染物的产生量/排放量除以该污染物的污染当量值计算。里面的产生量和排放量有什么区别，我觉得是一个意思呢
-
往来单位既是销售商又是供应商，分录应收账款和应付账款分开分录还是合并一个往来
-
老师你好！做的是内账企用小企业会计准则，生产成本的加工费，月末能直接结转主营业务成本吗？因为我公司没有核算会计，都是按每月产值做账。也没有库存商品这些，每月月末直接盘点当月使用多少材料。直接结转的。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那请问对于增值税电子专用发票呢？这种是没有抵扣联的吧
你可以打印出来留存抵扣的
意思是说，电子专票打印双份一份作为记账凭证，一份作为抵扣联？
是的，你的理解完全正确，这样也方便自己查询
那请问对于，丢失了抵扣联或者是发票联，这种怎么处理呢？
只丢失一联的，复印没丢的那一联使用即可
明白了 感谢
请问勾选认证清单是需要单独装订成册的，还是说在次月扣缴增值税时，把抵扣联跟抵扣清单附在扣缴增值税的那张会计凭证上呢？
单独装订成册保存，亲
好的谢谢
不用客气，满意的话给个五星好评吧