您好，老师，我想咨询一下，旅行社（小规模）7月、8月、9月暂估成本，因为对方发票都是旅行团结束后统一开发票，现在实际开过来的发票和我暂估的成本不一样，住宿，餐费，门票都不太一样，税已经报过了，这个账该怎么调整？

老师，我有个更棘手的问题，帮我看看可以吗？有个文化传媒企业，19年9月份的时候暂估了一笔费用，当时有收入，但是我没暂估成本，全部都暂估成费用了，成本为0，但是我朋友说去年有因为成本是0的企业被查了，是小规模，手工账，她建议我回去把第四季度的报表改一下，做一张红字发票冲回那张暂估的费用，然后再做一张暂估的凭证，一部分做成成本，一部分做成费用，这个企业也是发票没全回来，需要做调增，您帮我分析一下这样做行不行？

老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？

您好，老师，我想咨询一下，旅行社（小规模）7月、8月、9月暂估成本，因为对方发票都是旅行团结束后统一开发票，现在实际开过来的发票和我暂估的成本不一样，住宿，餐费，门票都不太一样，税已经报过了，这个账该怎么调整？

您好，我想咨询一下，旅行社（小规模）7月、8月、9月暂估组团成本，因为都是年底算账统一开发票，现在实际开过来的发票和我暂估的成本不一样，住宿，餐费，门票都不太一样，税已经报过了，这个账该怎么调整？

老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除