老师，我汇了2笔款，由于对方给提供的户名有误，又赶上周末，款隔了2天才给退回来这种情况需要做凭证记账吗？

老师你好！请教一下：我们学校给供应商付了一笔课桌椅款，由于对方提供的账号有误，款被退回来了，于是又重新打了一次款，两张结算单贴在一起的，我现在要把这两次付出去的都要登上去吗？如果要登的话，是不是要登在一张凭证上么？

老师，我汇了2笔款，由于对方给提供的户名有误，又赶上周末，款隔了2天才给退回来这种情况需要做凭证记账吗？

老师，合作伙伴有项目挂在我们公司做，客户付款到我们公司后，我们支付合作伙伴佣金（业务提成）。具体操作是，合作伙伴给我们公司开发票，我们公司对公转账给他们。 现在我们公司有位副总说，项目没有结束客户付款到我们公司，不可以支付对应的业务提成（以前的操作是回多少款，就按约定好的比例支付业务提成），要等到项目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等钱用就让对方写借条，作为借款支付给个人。 现在有两个疑问：1、有的合作伙伴在提供借条的同时，也提供了发票+对应的名义合同，这些发票+合同怎么处理？2、如果合作伙伴只提供借条，我们先挂其他应收账款，待到合同款全部收清后，再清掉借款，让对方开票。这种情况下是不是必须先让合作伙伴将前期借款转回（这账面做借款收回），然后再依据发票付款？

请教老师，4月本应该付给甲的款，出纳付错了给了乙，再没有跨月的情况下，乙隔了1到2天分了三次把款原路退回来本公司了，然后出纳再把款付给了原本该付给甲的款，这样的情况下，虽然本月的银行余额是一样的，需要把错误的一出3进的金额要做账反应在凭证里吗？

老师，我昨天问的问题没问完的，还麻烦你帮我解答一下哦 1.是不是进项需要转出的都是不正常的情况，一般不计入主营业务成本的？你遇到过进项转出转到库存商品，再结转到主营业务成本的吗？ 2.老师，我还遇到一个问题，进项留底税额退税，税局给退了又收回，我是做分录：借：应交税费——应交增值税 —进项税额转出贷：银行存款 ，又有误征退税，看差额正好是上月未交增值税贷方金额，意思就是收缴回的比退的多了直接抵了上月未交的，缴税记录就没有显示交的上月的未交增值税，这缴回的误征加抵上月的未交的增值税整个的过程我该怎么做分录呢？