老师，①上个月一个员工代扣个税的时候，多计提了600元！本月应退给他！②本月接着扣除1月-8月补交的社保费用，一共80多元，银行支出510元打到他的工资卡里了！ 请问这笔分录怎么走？还需要冲应付职工薪酬？
①上个月一个员工代扣个税的时候，多计提了600元！本月应退给他！ 直接退给他，就可以了。 借：银行存款 贷：应交税费——应交个人所得税 就是上月多扣个人的所得税。 ②本月接着扣除1月-8月补交的社保费用，一共80多元，银行支出510元打到他的工资卡里了！ 请问这笔分录怎么走？还需要冲应付职工薪酬？ 借：其他应收款——代扣个人社保80 借：应交税费——应交个人所得税520 贷：银行存款 520
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老师，①上个月一个员工代扣个税的时候，多计提了600元！本月应退给他！②本月接着扣除1月-8月补交的社保费用，一共80多元，银行支出510元打到他的工资卡里了！ 请问这笔分录怎么走？还需要冲应付职工薪酬？
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老师，①上个月一个员工代扣个税的时候，多计提了600元！本月应退给他！②本月接着扣除1月-8月补交的社保费用，一共80多元，银行支出510元打到他的工资卡里了！ 请问这笔分录怎么走？还需要冲应付职工薪酬？
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老师，上个月某员工的工资是8000元，给他多扣了90元的个税，这个月得给他初发回去。这分录得怎么做？上月的分录是：借，应付职工薪酬8000 贷，应交税费 个税收90 贷，银行存款。然后后当月计提：借，管理费用8000 贷，应付职工薪酬8000
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一员工去年7月末离职，但是8月养老扣了一直未退回，当时因为8月扣费是计提入账了的： 支付时：借：应付职工薪酬--社保 其他应收款 贷：银行存款 计提社保分录：借：管理费用 贷：应付职工薪酬--社保 直到2023.01月养老退回公司部分和个人部分回来，请问这个怎么账务处理啊，已经跨年了。
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老师，公司过年每人发了一千元购物卡我做在工资表内了，12月计提的时候分录是 借：管理费用，贷：应付职工薪酬。这个月发放的时候借：应付职工薪酬，贷：银行存款 其他应付款（社保） 应交税费，请问购物卡放哪个科目？
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老师，咨询下：我们是医美行业，今年1月份开始不免增值税了，但是我们发票开了张去年的（免税期间）免税发票，导致增值税申报表有个免税收入，但是我们账上1月份是没有免税收入的。这个要怎么办啊？
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请问老师，一般纳税人有一笔未开票收入783，客户对公转账，分录，借银行存款，贷主营业务收入，应交增值税销项税额，做申报的时候这笔和税务官网相差的销项税额怎么处理，
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老师，今天梳理25年账目，发现多计提了10月份工资1万多元，，导致应付职工薪酬-职工工资有余额，我现在要如何分录调账
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你好这个报税系统找不到正常和非正常的功能了是什么原因
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第一笔分录没明白？为什么是借银行？
我多扣了他600元，她本来应扣300扣了900，结果到代缴税的时候，发现她只需要交300就行
第一个笔分录是退款给她。