这个月要转收入，然后要暂估材料款作为成本，但是里面的那个税金，那我要怎么计提呢？增值税，增值税的进项因为是暂估材料款，里面有可能是后面才收到进项发票，那我现在要计提营业税金及附加，这个怎么计提？
同学你好 借税金及附加 贷应交税费 这样
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老师您好，我们是一般纳税人做原煤加工洗选成精煤。我们需要的成本有铝粉什么的。这些作为生产成本，但是用量估值没有数，因为不能一以性消耗材料，怎么能计算到分摊里面，然后分录应该怎么写呢？
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老师，我这有个个体户，开了专票，专票增值税273元，是在税务局代开的，代开的时候就已经交了税款，那么我现在报增值税的时候需要填写应征增值税税务局代开的那里写了专票的收入，下面税款计算有个预缴税款是273，实际缴款为0，但是后面紧跟着一个附加税，这个附加税怎么申报呢，附加税计税依据系统自动核算的，现在显示为0，所以附加税就是0报吗？还是附加税的计税依据改成273再算附加税呢
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这个月要转收入，然后要暂估材料款作为成本，但是里面的那个税金，那我要怎么计提呢？增值税，增值税的进项因为是暂估材料款，里面有可能是后面才收到进项发票，那我现在要计提营业税金及附加，这个怎么计提？
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老师，去年9月有周转材料一批暂估入库一次计入成本，现在收到进项发票，暂估入库冲回后入库的周转材料变少了，要怎么红冲成本。之前暂估分录是借：周转材料227000，贷：应付账款-暂估入库227000，领用是，借：机物料消耗，贷：周转材料，通过生产成本辅助生产成本，转到主营业务成本里。现在收到发票后红冲暂估入库后，借：周转材料200884.95，进项税额26115.05，贷银行存款227000
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老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？
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那我计提税金不是应该是销项减进项，然后未交增值税来计提附加税吗？
同学你好 对的 就是这样计算
问题是现在我没收到进项发票，所以我不知道进项税是多少呀
同学你好 没收到不做 收到之后才做
但是我这个月要转收入，我不知道税金我怎么结转利润
同学你好 计提的税费结转损益
但是进项我不知道我怎么计提税金
增值税不计提 附加税才计提
对啊，我要去提那个附加税，但是要根据进项销项的差额来算附加税啊
借税金及附加 贷应交税费附加税明细
你没懂我的意思，附加税是不是根据销项减进项的差额来算附加税，但是我现在都不知道进项，我怎么计提
你的进项是根据你收到的进项发票来计算的