老师您好！请问下公司2月开工程票出去，然后暂估成本100多万，截止到年底不再开票，账上有资产折旧等产生了亏损，可以把之前暂估的成本冲回来一部分吗？这样就可以少开点发票回来冲暂估了

老师，我有个更棘手的问题，帮我看看可以吗？有个文化传媒企业，19年9月份的时候暂估了一笔费用，当时有收入，但是我没暂估成本，全部都暂估成费用了，成本为0，但是我朋友说去年有因为成本是0的企业被查了，是小规模，手工账，她建议我回去把第四季度的报表改一下，做一张红字发票冲回那张暂估的费用，然后再做一张暂估的凭证，一部分做成成本，一部分做成费用，这个企业也是发票没全回来，需要做调增，您帮我分析一下这样做行不行？

老师您好！请问下公司2月开工程票出去，然后暂估成本100多万，截止到年底不再开票，账上有资产折旧等产生了亏损，可以把之前暂估的成本冲回来一部分吗？这样就可以少开点发票回来冲暂估了

老师麻烦问一下。施工合同我们是23年签订的，签订合同之后开出去了很多发票，但是我们实际成本并没有发生很多，可以先暂估上费用吗，然后等24.5.31之前这部分暂估的成本有发票的就冲暂估，没发票的再调增可以吗

老师，请问，我公司是做销售安装空调的一般纳税人企业，现在把空调型号开出去了，但是进项票要下个月才开回来，我这个成本是可以先暂估，借：主营业务成本成本，贷：应付账款-暂估，下个月收到进项发票了，拿去抵扣了，要红冲暂估，然后再做一笔正确的分录吗？

老师您好！我2023年有100万元的项目施工成本，金额不确定，当时做了暂估成本，会计分录为:借:主营业务成本----暂估100，贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来，汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来，98万元。那我现在这个分录要怎么做，直接计入今年的项目成本，借:工程施工---**项目，然后把原来的贷方应付账款----暂估，做:借:应付账款----暂估，贷:应付账款----开发票的这一方，最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗？