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老师,20年度计提的管理费用加计扣除,挂在其他应付款要怎么处理?

2021-11-29 10:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-29 10:29

你好,这个具体的是什么业务的?增值税的吗?

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快账用户8774 追问 2021-11-29 10:31

研发项目的,因为是原先同事做的账,具体也不清楚

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齐红老师 解答 2021-11-29 10:34

你好,企业所得税加计扣除不需要单独做分录。

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齐红老师 解答 2021-11-29 10:34

你直接在申报企业所得税的时候填写申报表就行。

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快账用户8774 追问 2021-11-29 10:35

好的,那他现在做的分录要冲销吗?

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齐红老师 解答 2021-11-29 10:37

是的是的,你需要知道具体的,知道之前分录是怎么做的。

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快账用户8774 追问 2021-11-29 10:37

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-11-29 10:39

不用客气,工作愉快。

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