1.甲公司系增值税一般纳税人,不动产适 用的增值税率为9%。甲公司购买一栋写字 楼,明确表明将其用于经营出租且持有意 图短期内不再发生变化。甲公司按月确认 租金收入。该写字楼采用成本模式进行后 续计量。资料一:2020年4月30日,甲公 司购买一栋写字楼,取得增值税专用发 票,价款为3600万元,增值税进项税额为 324万元。当日甲公司与乙公司签订租赁 协议,租赁期为3年,不含税月租金为150 万元,当日为租赁期开始始日。当日收到8 个月租金存入银行并开出增值税专用发 票,价款为1200万元,增值税的销项税额 为108万元。资料二:该写字楼预计使用 年限为30年,净残值为零,采用直线法计 提折旧。写字楼在2020年5月30日的公允 价值为3200万元。要求:根据上述资料编 制会计分录(单位:万元)。

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• 老师，有租有用的房产税，税源信息从价原值是总额吗？还是自用的部分原值？从租的原值是出租的原值？申报租金收入是一年的收入吗？申报期是2024年2月1日到2024年12月31日

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• 老师，您好。我在给一家商业公司代账，他是一个二房东，出租办公用房。我已经在电子税务局里面，自开了专票给租客。现在专票开出来了以后，是不是马上就要在电子税务局里面，另行申报印花税，还是等下个月和增值税，企业所得税这几个主税，一起申报，谢谢。

• 房子2024年1月1日确定，出租1300平米自用500平米，请问出租的那部分申报租金收入是年收入吗？申报期是2024年2月1日_2024年12月31日，我看有用有租的是不是分别计征

• 员工应该是2月份入职的，但是二月三份工资0元，4月份开始发工资，但报税的时候是6月份才开始跟他申报，那么这种情况下，那是金额对的，但是这个减免费用费用就会有差异，那这种情况下怎么调整？

• 新接收的账应该先做什么

• 老师，现核查发现24年购进的物品有两百多万没有发票，但今年做24年汇算清缴的时候没注意到这个问题，请问现在该怎么办？

• 老师，公司按照上年度平均工资交社保，是按照实发的还是应发的？

• 别人让帮忙做个账，给了1000块钱，需要怎么处理，需要申报个税吗

• 个体户如果核定的是 8万 /月，季度开了35万。经营所得是 35万算还是 35-8*3=11万来算呢