你好; 多收了。 你做 借应交税费 - 应交增值税- 已交税金 贷银行存款 ; 你到时退税回来做 借银行存款 贷 应交税费-未交增值税 去 。你不应该直接做销项税去 。缴纳做借方哦
老师 这算是免税收入吗? 开出这个发票做收销售收入的时候,我们是贷:应交税费—应交增值税—销项税额,后面转入未交增值税。 但是交税的时候发现这个是免税收入,然后未交增值税就一直挂账,应该怎么平呢?
老师,增值税退税(税务误收),我计入应交税费-应交增值税(销项税额),然后就会不平啊。就会有个贷方余额啊,那怎么弄平呢?
销项税额减进项税额不是销售货物的卖方要交的增值税吗?为什么在初级会计实务里面应收账款的账务处理在取得应收账款时,贷方的应交税费应交增增值税是买方交的,然后算在应收账款里面再收回来呢?我不太懂了,这个销项税额到底是谁交?为什么应交税费?应交增值税的销项税额在贷方啊!
老师,没看懂您最后的分录,我给您截图我目前账上的余额了,我把进账税和销项税的余额都转到转出未交增值税就是43310.26,然后再做一笔借:应交税费——未交增值税43310.26,贷:应交税费-转出未交增值税43310.26,这样应交税费—转出未交增值税就没余额了,应交税费—未交增值税还有余额43310.26,等税务退了钱,就借银行,贷应交税费—进账税额转出,那最终应交税费—未交增值税和应交税费—进项税额转出就会都有余额了
您好,老师,我想问一下,留底退税借:应交税费——增值税留抵税额,贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出),收到是借:银行存款,贷方:应交税费-增值税留抵税额,那请问进项税转出不就是账不平了?
老师您好,个人股东之间股权转让,0元转让,公司要交什么税,个人要交什么税?
老师,账户上有钱,是不是不用登电子税务局扣缴,傍晚也会自动被税局划扣了?
老师好,请问我们公司一次性付一年的服务费(与业务相关的服务费),计入长期待摊费用,之后是每个月平均摊销,还是可以根据业务量多少不平均摊销?就是业务量多的月份多摊销,少的月份少摊销?
请问那个车辆购置税已经申报了 我那张机动车销售发票的开具日期是2825.7.8号,最晚什么时候交缴纳啊?
老师,请问个体工商户增值税申报表怎么填栏次,未达起征点填哪一栏,
老师您好,公司是非营利性组织企业,收入都是限定性收入,费用能是非限定性费用吗
老师,高新企业,退税申请表在哪可以下载
我们提供平台使用服务,和我们合作的实际公司是a但是在平台显示的是b,b给我们付款,让我们开形式发票给a,我们入账入的b,收到服务费先记的预收账款,然后订单结束入收入,现在调整的话,就是借主营业务收入b贷主营业务收入a吗,跨年了,小企业会计准则,直接这样调整就可以不
确定增值税专用发票,本期暂不认证,两个月后认证会计分录是?
建筑公司企业所得税一般交几个点
好的,谢谢老师
没事的; 希望能帮到你