演示账套

老师您好，我们公司增值税收入额和所得税收入额不一致，差额是我们的营业外收入，是怎么回事呀

2021-12-06 11:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-06 11:39

一、那是做企业所得税申报错误，营业外收入是不是营业收入。二、营业外收入不属于日常业务产生的收入；营业收入属于日常业务取得的收入。三、营业外收入不征收增值税，营业收入征收增值税。

快账用户6522 追问 2021-12-06 11:44

我们零售公司，供货商交的排面费、堆头费，我们开6税率销项发票，记营业外收入

齐红老师解答 2021-12-06 11:44

这个属于营业收入，需要征收6%的增值税销项税额

快账用户6522 追问 2021-12-06 11:48

所得税申报表没有营业外收入这项，我应该怎么填写呀

齐红老师解答 2021-12-06 14:44

所得税预缴申报表里面是没有营业外收入，在企业所得税汇算清缴报表里面是有的。在季度申报里面不需要申报营业外收入的数据

2021-12-06

你好包括，收入总额我是填六万加增值税，

2021-07-08

你好，你开的是什么业务的发票？

2023-01-15

同学您好，您的差额是固定资产清理的金额是吧，这是属于正常的，

2021-09-26

您好，是的，肯定是不一致

2024-10-21

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