加计递减税额部分是跨月申报时递减再做分录，还是结转增值税的时候就要做分录啊
你好借应交税费 贷其他收益 你好同学： 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
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计提增值税及附加税分录？什么时候开始计提？减免增值税及附加税在季度末做，也就是在3月底，6月9月12月底做减免增值税及附加税分录？
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加计递减税额部分是跨月申报时递减再做分录，还是结转增值税的时候就要做分录啊
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加计递减实际缴纳的时候 借：应交税费——未交增值税 贷：营业外收入（加计递减部份） 银行存款 这种就会把12月递减的那部份计算在跨年的1月报表上面体现，是对的吗？
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2月份不知道3月份申报增值税有增值税加计递减优惠，3月份申报的优惠了增值税，附加税 ，我怎么做会计分录
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老师 我们成功申请了进项税额加计抵减 请问老师 我月末结转的时候可以把抵减的税额直接加上进项税额 就是应缴增值税额 还是要做计算加计抵减和抵减应交增值税额的两个分录呢 老师
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请问老师，甲乙两个自然人各出资50万共100万成立有限公司，现公司亏损20万，乙要求退股，如果用减资方式，即将注册资本减到50万，由甲一个人持有（已实测过此方法可行），减掉乙持有的50万股份，公司打款40万给乙，做凭证借实收资本乙 50万，贷银行存款40万，贷方未分配利润10万（公司资本公积金额为0），请问申报报表时要如何处理这10万？
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药协会支付讲课教授劳务费，需要教授开具劳务发票吗？
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我可以当月应交税费-未交增值税100是应该要缴纳的金额，跨月申报的时候，借：应交税费-未交增值税100，贷：银行存款60 营业外收入40（加计递减部份），直接在缴纳税费的时候这样做可以吗？
加计抵的分录 是我发你的 自己交费的贷方是银行
已计提并缴纳的增值税和附加税因为加计递减退回，那这个分录怎么做呢
您好。您好，做交税时相反的分录。