加计递减税额部分是跨月申报时递减再做分录，还是结转增值税的时候就要做分录啊
你好借应交税费 贷其他收益 你好同学： 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
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计提增值税及附加税分录？什么时候开始计提？减免增值税及附加税在季度末做，也就是在3月底，6月9月12月底做减免增值税及附加税分录？
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老师，购买税控盘和抵减税控盘税额怎么做分录？还有2020 年买的税控盘，然后先做费用，等到以后要交税的时候，再做税控盘递减分录可以吗？
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加计递减税额部分是跨月申报时递减再做分录，还是结转增值税的时候就要做分录啊
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加计递减实际缴纳的时候 借：应交税费——未交增值税 贷：营业外收入（加计递减部份） 银行存款 这种就会把12月递减的那部份计算在跨年的1月报表上面体现，是对的吗？
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2月份不知道3月份申报增值税有增值税加计递减优惠，3月份申报的优惠了增值税，附加税 ，我怎么做会计分录
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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付现所得税在哪里看得到
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旅游公司内账，公司主营业务是旅游线路报名收入，公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产，给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗？还是计入销售费用低值易耗品
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旅游公司内账，我们公司有一个小超市卖一些特产，然后购入的塑料袋给客户装东西，计入什么科目？
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老师，白酒的包装物租金要不要计缴消费税
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老师:装修公司小规模纳税人做内账，2年前没收回来的货款，一直没建账，现在老板让建账，我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款，借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入，不能记收入里，我这么做对吗？
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我可以当月应交税费-未交增值税100是应该要缴纳的金额，跨月申报的时候，借：应交税费-未交增值税100，贷：银行存款60 营业外收入40（加计递减部份），直接在缴纳税费的时候这样做可以吗？
加计抵的分录 是我发你的 自己交费的贷方是银行
已计提并缴纳的增值税和附加税因为加计递减退回，那这个分录怎么做呢
您好。您好，做交税时相反的分录。