老师，我们上个月为了增量留抵税退税报了一笔未开票收入，没有做账，这个月应该怎么处理?

老师好！能给详细说一下嘛？

在增值税申报的时候，报了未开票收入，然后做账的时候没有做，是这个意思吗？

是的老师，但是我们并没有这笔收入，报上这笔收入只是为了把进项平掉，让留抵税变为0，这样应该怎么处理啊？

那这个月本应该冲销掉，可以，未开票收入在申报的时候，不能为负数啊。

嗯嗯，我觉得应该要冲消掉，但我不会处理，所以来麻烦老师了，应该怎么处理啊？

未开票收入在申报的时候，不能为负数，所以，暂时不能处理。当时为啥要把进项平掉虚增收入呢

我们这税务局让这么办的，说是先进制造业增量留抵退税，他教的办法，所以我这个月就不会了

那你只能问他，现在该怎么处理了，去税务局，是可以申报负数的。如果是他叫你这么办的，那就好办了

好的，谢谢老师