请问老师，我公司有个退税，增值税，由于去税务比较远所以没去退，那账里怎么处理呢

小规模代开发票作废了，当时款扣了

你好！你之前做过了什么分录了

之前做的银行付增值税

你好！你作废后没有做分录了是吗？

运费没有入账

作废没有入账，也不用入账

你好！等于是现在应交税费没有计提，有借方余额是吗

对，是做营业外支出还是什么呢

你好！如果你不打算退税了，就入营业外支出

只能挂这个科目里吗？还有别的做法吗

你好！没有别的了。你也可以去申请退税

哦好的谢谢老师