同学您好,那您就做进项税额转出

您好,疫情期间生活服务业免税,我们单位是一般纳税人,进项大于销项,按正常的话是不需要做账务处理的,因为有留底税额,但是免税以后,两个月收入额度免税,留底税额减少,那账务处理怎么做呢!申报表可以体现免税的收入,那账务处理如何体现税,请老师解答一下分录该如何记账!谢谢
老师你好 ,请教一下,一般纳税人,手工账,月末如果进项税额大于销项税额,形成留底税额,那么月末,进项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目吗,如果不用做账务处理,那应交税费-应交增值税-进项税额到年底就会有一个累积数,如何处理呢,老师能说一下详细的账务处理吗,谢谢!
一般纳税人现在需要注销了,账面增值税进项大于销项,不需要缴纳增值税,那剩余的留抵税额怎么处理呢?现需要平账,公司的其他业务也都转移了,请从实务方面解答,谢谢!
老师,您好,我家是粮食企业,一般纳税人,收粮的进项税计入了应交税费-应交增值税-销项税额-其他税票,取得的专票需要认证抵扣的计入其他应收款-待抵扣进项税,认证多少再转到应交税费-应交增值税-销项税额-防伪税票,1月我家的收粮的进项税就大于销项税了,领导说需要交增值税,用收粮的进项税抵扣,我现在不知道收粮的进项税我要抵扣的那部分怎么在账里体现,麻烦老师指导一下,谢谢
老师您好,我咨询增值税的问题。 本月(12月)发生销项税额9万,进项税额2万,所以本月销项大于进项,但是截至11月底,留抵的进项税额还有14万多。 请问老师: 1、本月账务处理怎么做?需要写转出未交增值税、未交增值税等分录吗?还是说什么都不写? 2、本月是否需要缴纳增值税及附加税?如果需要缴纳,那留抵的那些税额怎么办?如果不需要缴纳,请问是用目前有的留抵税额进项抵扣吗? 谢谢老师,希望您不吝赐教,麻烦您了
个体工商户可以不开对公户吗
老师,延期收汇不做申报可以吗?
老师你好 我们是一般纳税人木材公司,从农民手上收购木材然后销售出去,收到农民代开的木材发票,这个能抵多少个点的增值税呢?企业所得税怎么交?
老师,企业是贸易出口方式是CIF,国际运保费确认是用报关单上美元乘以汇率吗
老师,我们公司做生产加油站标准件的,生产工人不是我们公司的员工,而是劳务公司的人来生产,从公司成立到现在几个月了,一直在生产,却提供不了数据给我核算成本,导致账上原材料一直是购进状态,劳务费每个月都有开发票过来也付出去了,我想的是要年终了,让公司安排人盘点现有原材料,倒挤出成本,老板不同意,老师,怎么跟老板做思想工作?光有劳务成本不领用材料,这有没有风险
老师:政府单位会计年终要做哪些准备工作
请问老师,甲单位是电视剧制作企业,税务通知让把生产成本结转到期间费用。为什么?
个体户可以不用建账不?
分包方给工程公司开发票 收入用代发工资下账 必须要对应那个工程的人员么 还是用其他人员也能下
老师:所有者权益指的是人还是钱?
因为我账面进项,销项都有余额,我怎么处理呢?差额计入营业外支出么?
先进项税额和销项税额都转入转出未交增值税,然后未交增值税的余额在借方的话,在做进项税额转出
进项税额转出,我没办法判断是补计成本还是费用怎么处理呢?因为进项可能是部门费用获得的,也可能是主营业务成本获得的…
你这是最后的了,就计入管理费用吧
我们注销,税务局还没有审我们,之后还会存在需要补税的情况。所以我还想再问一下,我们的留抵税额可以用来抵扣税务局的其他税款么?
这也只能抵增值税的,其他税是不可以的